Стан Крипто: IRS націлилася на Circle

Служба внутрішніх доходів (IRS) знову готується до збору даних клієнтів з Крипто . Чи буде це відрізнятися від минулого разу?

Ви читаєте State of Крипто, інформаційний бюлетень CoinDesk , присвячений перетину Криптовалюта та уряду.Натисніть тут щоб підписатися на наступні видання.

Повне коло

Розповідь

Зупиніть мене, якщо ви чули це раніше: Служба внутрішніх доходів США (IRS) хоче отримати інформацію від Крипто біржі про своїх клієнтів, особливо про тих, хто міг а) здійснювати великі суми Крипто і б) не повідомляти про податки на ці транзакції.

Чому це важливо

IRS є зараз шукаю за інформацією про колишніх клієнтів Poloniex і Circle, які здійснили Крипто транзакції на суму понад 20 000 доларів США між 2016 і 2020 роками, згідно з даними Міністерства юстиції США прес-реліз опубліковано в четвер. Податківці подали повістку «Джон Доу», тобто ще T знають імен осіб, яких розшукують. У прес-релізі пояснюється, що це може бути тому, що «платники податків можуть використовувати [криптовалюти], щоб приховати оподатковуваний дохід від IRS» через псевдонімну природу Крипто.

Розбиваючи його

Це T нове. Це досить багато точно як IRS шукало імена клієнтів Coinbase ще в 2016 році. Coinbase боролася з викликом у той час і змогла забезпечити часткову перемогу: хоча IRS хотіла отримати інформацію про 500 000 клієнтів, біржа зрештою надіслала інформацію лише про близько 13 тис. Виклик минулого тижня показує, що агентство розширює свою мережу.

Іншими словами, згідно із заявою комісара IRS Чака Реттіга:

"Інструменти, такі як виклик Джона Доу, дозволений сьогодні, надсилають чітке повідомлення платникам податків США про те, що IRS працює над тим, щоб вони повністю відповідали вимогам щодо використання віртуальної валюти. Повістка Джона Доу є кроком, який дозволить IRS викрити тих, хто не подає належним чином звіти про свої транзакції з віртуальною валютою. Ми забезпечимо виконання закону, якщо виявимо системне недотримання або шахрайство".

Повідомляється, що Податкове управління США та податковий відділ Департаменту юстиції також перевіряють Kraken, хоча прес-секретар сказав мені, що «Kraken ще не отримав повістку для звітів про клієнтів». Відповідно до публічні судові протоколи, суддя головного магістрату Джозеф Сперо, Північний округ Каліфорнії, має деякі занепокоєння про обсяг повістки. Він наказав уряду США пояснити, яким чином його повістка відповідає юридичним вимогам бути «вузьким».

Здається, що IRS просто розширює свої поточні зусилля зі збору податків з користувачів Крипто . Минулого року це подзвонити для підрядників, щоб допомогти йому сортувати Крипто записи користувачів. Нещодавнє зростання означає, що ймовірно буде наплив людей, які повідомлятимуть про прибутки (або не повідомлятимуть, отже, виклик IRS).

Подальші кроки будуть критично важливими: після того, як податкове управління США отримало інформацію про клієнтів Coinbase, воно надіслало листи користувачам біржі з попередженням, що вони, можливо, неправильно повідомили агентству про свої податкові зобов’язання та повинні повторно подати дані, інакше ризикують бути перевіреними. Пізніше «Служба адвокатів платників податків» IRS повідомила, що ці листи могли бути порушено права платника податків, вказуючи на те, що не кожен одержувач листа проходив перевірку.

Джеймс Харпер з Американського інституту підприємництва пізніше подав до суду на IRS за скаргами на порушення його конституційних прав (справа був звільнений минулого місяця).

Ще важливіше: біржі витратили місяці чи роки, щоб з’ясувати, як повідомити про податкові зобов’язання клієнтів, щоб спробувати запобігти тому, щоб їхні клієнти отримували подібні листи, які отримували клієнти Coinbase. Ми майже наближаємося до того, щоб з’ясувати вплив цих зусиль.

Справжнє питання для мене полягає в тому, чи дійде IRS до моменту, коли воно запровадить a de minimis звільнення для дрібних операцій?

Регулювання через примусове виконання

Минулого тижня Комісія з цінних паперів і бірж США (SEC) подав до суду на LBRY через продаж токенів у 2016 році. LBRY, децентралізована видавнича платформа, стверджує, що позов T відображає зусиль, які він докладав для дотримання законодавства, і розпочав піар-кампанію, стверджуючи, що позов SEC може бути загроза для всіх Крипто у США, якщо це вдасться.

Мені не зовсім зрозуміло, чи це правда. Однак правдою є те, що SEC подала низку примусових заходів, не опублікувавши конкретних вказівок для використання компаніями (існували символічні вказівки опубліковано в 2019 році, хоча багато інсайдери сказали було менше ніж «проста англійська» дорожня карта, на яку вони сподівалися).

Дженні Ватренко, комерційний судовий учасник, сказала, що позов узгоджується з попередніми діями SEC, зазначивши, що позов LBRY можна порівняти з позовом Ripple, оскільки обидві компанії продовжували продавати токени роздрібним споживачам навіть після початку ймовірного початкового продажу.

«ONE цікава річ [щодо відповіді LBRY] вони працювали з SEC і намагалися отримати пораду SEC щодо дотримання законів про цінні папери, і SEC сказала, що «ми T можемо дати вам такої поради, але ми можемо сказати вам, що ваша поведінка є незаконною», — сказала вона.

Грант Гуловсен, приватний адвокат, сказав, що ця справа може мати широкі наслідки.

"Багато з нас у юридичній спільноті, які консультують Крипто стартапи, спостерігали за тим, як примусові дії SEC розширили сферу дії від "легких випадків" до випадків, які впливають практично на кожен проект. Я думаю, вам буде важко знайти багато Крипто стартапів, які могли б задовольнити стандарт, який зараз сформулював SEC у справі LBRY", - сказав він.

Тим не менш, SEC заявила, що проекти, у яких є запитання чи проблеми, повинні звертатися до її підрозділу FinHub.

І Ватренко, і Гуловсен сказали, що ONE деталь, яка виділяється у справі LBRY, полягає в тому, що компанія, схоже, T діяла зловмисно, що відрізняє її від багатьох інших справ, які переслідувала SEC.

Правило Байдена

Зміна варти

Головна новина минулого тижня: Майкл Мосьєр, попередній заступник директора Мережі боротьби з фінансовими злочинами (FinCEN), який зараз працює в Міністерстві фінансів США як радник заступника міністра Воллі Адейемо, 9 квітня стане виконуючим обов’язки директора FinCEN. Про свій намір заявив поточний директор Кеннет Бланко, який очолює агентство з 2017 року відступити з ролі минулої п'ятниці. До посади в уряді Мозьє працював у Chainalysis. Іншими словами, досить важливе державне агентство збирається керувати кимось із чітким досвідом і розумінням Крипто . (Цікавий факт: до того, як він працював у Chainalysis, Мозьє працював у… FinCEN.)

Я також додаю до таблиці на основі відгуків читачів: Федеральну корпорацію страхування депозитів (FDIC), фактично ONE із головних федеральних банківських регуляторів, який надає страхування депозитів національним банкам, і Бюро захисту прав споживачів (CFPB), яке Я писав про це раніше, зараз у списку. Рохіт Чопра, який зараз є членом Федеральної торгової комісії, був призначений керувати CFPB. FDIC виглядає менш вірогідним побачити нового керівника; поточним головою є Єлена Маквільямс, термін повноважень якої закінчується в 2023 році. Зважаючи на це, FDIC Рада директорів є вакансія, і дві посади заповнюють виконувачі обов’язків директорів агентства (виконуючий обов’язки контролера Блейк Полсон і виконуючий обов’язки директора CFPB Дейв Уеджіо).

В іншому місці:

• Крипто Південної Кореї можуть допомогти лише «великій четвірці» бірж: Правила Південної Кореї, можливо, не спрямовані на заборону Крипто або знищення бірж, але фактично вони можуть призвести до того, що кілька бірж стануть потужними лідерами, пише глобальний редактор CoinDesk Korea Фелікс Ім. Нові реєстраційні та банківські вимоги можуть означати, що лише найбільші та найкращі Крипто фірми зможуть досягти успіху, оскільки банки можуть вагатися щодо співпраці з меншими чи новими біржами.
• Цифровий юань T дасть Китаю «переваги першопрохідця» з CBDC, каже керівник BIS: Агустін Карстенс, генеральний менеджер Банку міжнародних розрахунків, сказав у своїй промові минулого тижня, що риторика про те, що країна (тобто Китай) запускає суверенну цифрову валюту, T обов’язково забезпечить геополітичну перевагу над іншою нацією (тобто США), коли йдеться про статус глобальної резервної валюти.
• Абхазія заборонила майнінг Bitcoin незабаром після його легалізації: Абхазія, невеликий автономний регіон, який є або незалежною державою (якщо ви запитаєте Росію та кілька інших країн), або частиною Грузії (якщо ви запитаєте Грузію), продовжила заборону на майнінг Крипто через триваючу енергетичну кризу. Електроенергія в регіоні дешева, але інфраструктура T задовольняє попит некрипто, не кажучи вже про попит майнерів Крипто .
• Grayscale каже, що «на 100% прагне перетворити GBTC на ETF»: Grayscale (дочірня компанія Digital Currency Group, материнської компанії CoinDesk) заявила, що планує перетворити свій траст GBTC на біржовий фонд (ETF). Це T сюрприз, я думаю. Grayscale опублікувала безліч оголошень про роботу для спеціалістів ETF минулого місяця, тож логічно, що компанія хоче взяти участь у перегонах ETF. Це означає, що акціонери GBTC зможуть уникнути шестимісячного періоду блокування GBTC і 2% річної комісії за управління, за словами мого колеги Натана ДіКамілло.

За межами CoinDesk:

• (Провідний) Терористичні групи використовують Bitcoin та інші криптовалюти для збору або переказу коштів, повідомляє Рейчел Роуз О’Лірі в Wired UK (Рейчел-Роуз також є випускницею CoinDesk). Це те, що ми бачили урядовці в США говорити про (багато) в останні місяці, тож тут добре зрозуміти масштаби.
• (Reuters) У той час як такі великі фірми, як Tesla, зараз додають Bitcoin до своїх балансів або дозволяють клієнтам купувати товари за допомогою Криптовалюта, страхові компанії залишаються на відстані витягнутої руки, повідомляє Reuters. Однак попит на страховиків у сфері цифрових активів зростає, особливо протягом останніх кількох місяців.

Сьогоднішній твіт

Якщо у вас є думки чи запитання щодо того, що я маю обговорити наступного тижня, або будь-який інший відгук, яким ви хотіли б поділитися, не соромтеся написати мені на адресу nik@ CoinDesk.com або знайдіть мене в Twitter @nikhileshde.

Ви також можете приєднатися до групової розмови на Телеграма.

До зустрічі наступного тижня!