Estado da Cripto: O IRS coloca seus olhos no Circle

O Internal Revenue Service (IRS) está mais uma vez se preparando para coletar dados de clientes de exchanges de Cripto . Será que isso será diferente da última vez?

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A narrativa

Me interrompa se você já ouviu isso antes: o Internal Revenue Service (IRS) dos EUA quer informações de uma exchange de Cripto sobre seus clientes, especialmente aqueles que podem ter a) transacionado grandes quantias de Cripto e b) podem não ter declarado impostos sobre essas transações.

Por que isso importa

O IRS éagora olhando para obter informações sobre ex-clientes da Poloniex e da Circle que transacionaram mais de US$ 20.000 em Cripto entre 2016 e 2020, de acordo com um relatório do Departamento de Justiça dos EUA Comunicado de imprensa publicado quinta-feira. O coletor de impostos entrou com uma intimação “John Doe”, o que significa que ainda T sabe os nomes dos indivíduos que está procurando. O comunicado à imprensa explicou que isso pode ser porque “os contribuintes podem estar usando [criptomoedas] para esconder a renda tributável do IRS” devido à natureza pseudônima da Cripto.

Quebrando tudo

Isso T é novidade. Isso é bem parecido exatamentecomo o IRS procurou nomes de clientes da Coinbase em 2016. A Coinbase lutou contra a intimação na época e conseguiu garantir uma vitória parcial: embora o IRS quisesse informações de até 500.000 clientes, a bolsa acabou enviando apenas informações sobrecerca de 13.000. A convocação da semana passada mostra que a agência está ampliando sua rede.

Em outras palavras, de acordo com uma declaração do Comissário do IRS, Chuck Rettig:

“Ferramentas como a intimação John Doe autorizada hoje enviam uma mensagem clara aos contribuintes dos EUA de que o IRS está trabalhando para garantir que eles estejam em total conformidade com o uso de moeda virtual. A intimação John Doe é um passo para permitir que o IRS descubra aqueles que não estão relatando adequadamente suas transações de moeda virtual. Aplicaremos a lei onde encontrarmos não conformidade sistêmica ou fraude.”

O IRS e a Divisão de Impostos do Departamento de Justiça também estão supostamente olhando para Kraken, embora um porta-voz me diga: “Kraken ainda não recebeu uma intimação para registros de clientes”. De acordo comregistros públicos do tribunal, Juiz Magistrado Joseph Spero, do Distrito Norte da Califórnia,tem algumas preocupaçõessobre o escopo da intimação. Ele ordenou que o governo dos EUA explique como sua intimação atende aos requisitos legais para ser “restritamente adaptada”.

Tudo isso parece que o IRS está apenas expandindo seus esforços contínuos para coletar impostos de usuários de Cripto . No ano passado, faça uma chamada para contratados para ajudar a classificar registros de usuários de Cripto . A recente corrida de touros significa que provavelmente haverá um influxo de pessoas relatando ganhos (ou não relatando, daí a intimação do IRS).

Os próximos passos serão críticos: depois que o IRS recebeu as informações dos clientes da Coinbase, ele enviou cartas aos usuários da exchange alertando que eles podem ter relatado incorretamente suas obrigações fiscais à agência e devem reenviá-las ou correr o risco de serem auditados. O “Taxpayer Advocate Service” do IRS disse mais tarde que essas cartas podem terviolou os direitos do contribuinte, apontando o fato de que nem todos os destinatários de uma carta estavam sob auditoria.

James Harper do Instituto Empresarial Americanomais tarde processou o IRScom base em alegações de que violava os seus direitos constitucionais (o casofoi demitidomês passado).

Mais importante: as exchanges passaram meses ou anos descobrindo como relatar as obrigações fiscais dos clientes para tentar evitar que seus clientes recebessem cartas semelhantes às que os clientes da Coinbase receberam. Estamos bem perto de descobrir qual é o impacto desses esforços.

A verdadeira questão para mim é: o IRS chegará a um ponto em que introduzirá umade minimisisenção para pequenas transações?

Regulamentação por aplicação

Na semana passada, a Comissão de Valores Mobiliários dos EUA (SEC)processou a LBRY por sua venda de tokens em 2016. A LBRY, uma plataforma de publicação descentralizada, diz que o processo T reflete os esforços que fez para estar em conformidade legal e deu início a uma campanha de relações públicas argumentando que o processo da SEC pode ser uma ameaça a todos os projetos de Criptonos EUA se for bem-sucedido.

Não está totalmente claro para mim se isso é verdade. O que é verdade, no entanto, é que a SEC entrou com uma série de ações de execução sem publicar orientações específicas para as empresas usarem (havia a orientação de tokenfoi publicado em 2019, embora muitos especialistas da indústria tenham ditoera menosdo que o roteiro “simples” que eles esperavam).

Jenny Vatrenko, uma advogada comercial, disse que o processo era consistente com as ações anteriores da SEC, observando que a ação da LBRY poderia ser comparada ao processo da Ripple, pois ambas as empresas continuaram vendendo tokens para consumidores de varejo muito depois do início da suposta venda inicial.

“Uma coisa interessante [sobre a resposta da LBRY é] que eles trabalharam com a SEC e tentaram obter o conselho da SEC para cumprir as leis de valores mobiliários e a SEC disse ' T podemos lhe dar esse tipo de conselho, mas podemos dizer que sua conduta é ilegal'”, disse ela.

Grant Gulovsen, advogado particular, disse que o caso pode ter amplas implicações.

“Muitos de nós na comunidade jurídica que aconselham startups de Cripto têm observado como as ações de execução da SEC ampliaram seu escopo de 'casos fáceis' para aqueles que impactam virtualmente todos os projetos. Acho que seria difícil encontrar muitas startups de Cripto que pudessem satisfazer o padrão agora articulado pela SEC no caso LBRY”, disse ele.

Ainda assim, a SEC disse que projetos com dúvidas ou preocupações devem entrar em contato com sua divisão FinHub.

Tanto Vatrenko quanto Gulovsen disseram que um detalhe que se destacou no caso LBRY é que a empresa T parece ter agido maliciosamente, o que o diferencia de muitos outros casos processados ​​pela SEC.

A regra de Biden

Troca da guarda

A grande novidade da semana passada é Michael Mosier, o antigo vice-diretor da Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN) e que atualmente está no Departamento do Tesouro dos EUA como conselheiro do vice-secretário Wally Adeyemo,se tornará Diretor Interino da FinCEN em 9 de abril. O atual diretor Kenneth Blanco, que dirige a agência desde 2017, anunciou sua intençãodescer do papel na sexta-feira passada. Antes de seu papel no governo, Mosier estava na Chainalysis. Em outras palavras, uma agência governamental bem significativa está prestes a ser administrada por alguém com experiência e entendimento claros do setor de Cripto . (Curiosidade: antes de estar na Chainalysis, Mosier estava na … FinCEN.)

Também estou acrescentando à tabela com base no feedback dos leitores: a Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC), efetivamente um dos principais reguladores bancários federais que fornece seguro de depósito para bancos nacionais, e o Consumer Financial Protection Bureau (CFPB), que Já escrevi sobre isso antes, agora estão na lista. Rohit Chopra, atualmente comissário da Federal Trade Commission, foi nomeado para comandar o CFPB. O FDIC parece menos propenso a ver um novo chefe; a atual presidente é Jelena McWilliams, cujo mandato expira em 2023. Dito isso, o FDICConselho Administrativotem uma vaga, e duas vagas são preenchidas por diretores interinos da agência (o Controlador Interino Blake Paulson e o Diretor Interino do CFPB Dave Uejio).

Em outro lugar:

• As regras de Cripto da Coreia do Sul podem ajudar apenas as "Big 4" Exchanges: As regulamentações da Coreia do Sul podem não ter sido projetadas para proibir Cripto ou acabar com as exchanges, mas, na prática, elas podem resultar em um punhado de exchanges se tornando poderosas incumbentes, escreve o editor global da CoinDesk Korea, Felix Im. Novos requisitos de registro e bancários podem significar que apenas as maiores e mais bem estabelecidas empresas de negociação de Cripto conseguirão ter sucesso, já que os bancos podem hesitar em trabalhar com exchanges menores ou mais novas.
• Yuan digital T dará à China 'vantagem de pioneiro' com CBDCs, diz chefe do BIS: Agustín Carstens, gerente geral do Banco de Compensações Internacionais, disse em um discurso na semana passada que a retórica sobre uma nação (por exemplo, a China) lançar uma moeda digital soberana T necessariamente garantiria uma vantagem geopolítica sobre outra nação (por exemplo, os EUA) quando se trata do status de moeda de reserva global.
• A Abkhazia proíbe a mineração de Bitcoin logo após legalizá-la: A Abkhazia, uma pequena região autônoma que é uma nação independente (se você perguntar à Rússia e a um punhado de outros países) ou uma parte da Geórgia (se você perguntar à Geórgia) estendeu a proibição da mineração de Cripto devido a uma crise energética em andamento. A eletricidade é barata na região, mas a infraestrutura T atende à demanda não criptográfica, muito menos à demanda que os mineradores de Cripto têm.
• Grayscale diz que está '100% comprometida em converter GBTC em um ETF': A Grayscale (uma subsidiária da empresa-mãe da CoinDesk, Digital Currency Group) disse que planeja converter seu fundo GBTC em um fundo negociado em bolsa (ETF). Isso T é uma surpresa, eu acho. A Grayscale publicou uma série de vagas de emprego para especialistas em ETF mês passado, então faz sentido que a empresa queira entrar na corrida do ETF. O que isso significa é que os acionistas do GBTC escapariam do período de bloqueio de seis meses do GBTC e da taxa de administração anual de 2%,de acordo com meu colega Nathan DiCamillo.

Fora do CoinDesk:

• (Com fio)Os grupos terroristas estão a utilizarBitcoine outras criptomoedas para levantar ou transferir fundos, relata Rachel Rose O’Leary na Wired UK (Rachel-Rose também é ex-aluna da CoinDesk). Isso é algo que vimosfuncionários do governonos EUAfalar sobre(bastante) nos últimos meses, então é bom ter uma noção do escopo aqui.
• (Reuters) Enquanto grandes empresas como a Tesla agora estão adicionando Bitcoin aos seus balanços ou permitindo que clientes comprem bens usando a Criptomoeda, as seguradoras permanecem à distância, relata a Reuters. A demanda por seguradoras no espaço de ativos digitais está crescendo, particularmente nos últimos meses.

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Vejo vocês na semana que vem!