État des Crypto: l'IRS cible Circle

L'Internal Revenue Service (IRS) se prépare à nouveau à collecter les données clients des plateformes d'échange de Crypto . Sera-ce différent de la dernière fois ?

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Le récit

Arrêtez-moi si vous avez déjà entendu cela : l'Internal Revenue Service (IRS) des États-Unis souhaite obtenir des informations de la part d'un échange de Crypto sur ses clients, en particulier ceux qui ont peut-être a) effectué des transactions de grosses sommes de Crypto et b) n'ont peut-être pas déclaré d'impôts sur ces transactions.

Pourquoi c'est important

L'IRS estje regarde maintenant pour obtenir des informations sur les anciens clients de Poloniex et Circle qui ont effectué des transactions de plus de 20 000 $ en Crypto entre 2016 et 2020, selon un rapport du ministère américain de la Justice communiqué de presse Publié jeudi. Le percepteur des impôts a déposé une assignation à comparaître, ce qui signifie qu'il ne connaît T encore les noms des personnes recherchées. Le communiqué de presse explique que cela pourrait s'expliquer par le fait que « les contribuables pourraient utiliser [les cryptomonnaies] pour dissimuler des revenus imposables à l'IRS », en raison de la nature pseudonyme des Crypto.

Décomposer

Ce n'est T nouveau. C'est à peu près exactementComment l'IRS a recherché les noms des clients de Coinbase en 2016. Coinbase a contesté l'assignation à l'époque et a pu obtenir une victoire partielle : alors que l'IRS voulait des informations sur jusqu'à 500 000 clients, la plateforme d'échange n'a finalement envoyé des informations que surenviron 13 000La convocation de la semaine dernière montre que l’agence élargit son champ d’action.

En d’autres termes, selon une déclaration du commissaire de l’IRS Chuck Rettig :

Des outils comme l'assignation à comparaître John Doe, autorisée aujourd'hui, envoient un message clair aux contribuables américains : l'IRS veille à ce qu'ils soient en parfaite conformité avec la réglementation relative à l'utilisation des monnaies virtuelles. Cette assignation à comparaître John Doe permet à l'IRS de démasquer ceux qui ne déclarent pas correctement leurs transactions en monnaie virtuelle. Nous appliquerons la loi en cas de non-conformité systémique ou de fraude.

L'IRS et la Division fiscale du ministère de la Justice enquêteraient également sur Kraken, bien qu'un porte-parole m'ait indiqué que « Kraken n'a pas encore reçu de convocation pour les dossiers de ses clients ».dossiers judiciaires publics, juge en chef Joseph Spero, du district nord de la Californie,a quelques inquiétudesconcernant la portée de l'assignation. Il a ordonné au gouvernement américain d'expliquer en quoi son assignation répond aux exigences légales d'une « conformité étroite ».

Tout cela donne l'impression que l'IRS ne fait qu'étendre ses efforts pour collecter les impôts des utilisateurs de Crypto . L'année dernière, lancer un appel Pour que les entrepreneurs l'aident à trier les dossiers des utilisateurs de Crypto . La récente hausse des prix signifie qu'il est probable qu'un afflux de personnes déclarent des gains (ou ne les déclarent pas, d'où la convocation de l'IRS).

Les prochaines étapes seront cruciales : après avoir reçu les informations sur les clients de Coinbase, l’IRS a envoyé des courriers aux utilisateurs de la plateforme, les avertissant qu’ils avaient peut-être déclaré leurs obligations fiscales de manière inexacte et qu’ils devaient les refaire sous peine de contrôle fiscal. Le service de défense des contribuables de l’IRS a par la suite indiqué que ces courriers pourraient avoir étéviolé les droits des contribuables, soulignant le fait que tous les destinataires d’une lettre n’étaient pas soumis à un audit.

James Harper de l'American Enterprise Institutea ensuite poursuivi l'IRSsur des allégations selon lesquelles cela aurait violé ses droits constitutionnels (l'affairea été licencié(le mois dernier).

Plus important encore : les plateformes d'échange ont passé des mois, voire des années, à déterminer comment déclarer les obligations fiscales de leurs clients afin d'éviter qu'ils ne reçoivent des courriers similaires à ceux reçus par Coinbase. Nous sommes sur le point de connaître l'impact de ces efforts.

La vraie question pour moi est de savoir si l'IRS arrivera à un point où il introduira unede minimisexemption pour les petites transactions ?

Régulation par l'application de la loi

La semaine dernière, la Securities and Exchange Commission (SEC) des États-Unisa poursuivi LBRY pour sa vente de jetons en 2016. LBRY, une plateforme de publication décentralisée, affirme que le procès ne reflète T les efforts qu'elle a déployés pour se conformer à la loi et a lancé une campagne de relations publiques affirmant que le procès de la SEC pourrait être une menace pour tous les projets Cryptoaux États-Unis si cela réussit.

Je ne suis pas tout à fait certain que cela soit vrai. Ce qui est vrai, en revanche, c'est que la SEC a engagé plusieurs actions coercitives sans publier de directives spécifiques à l'intention des entreprises (il y avait les directives sur les jetons).il a été publié en 2019, bien que de nombreux initiés de l'industrie aient déclaréc'était moinsque la feuille de route « en anglais simple » qu’ils espéraient).

Jenny Vatrenko, avocate spécialisée dans les litiges commerciaux, a déclaré que le procès était cohérent avec les actions précédentes de la SEC, notant que l'action LBRY pouvait être comparée au procès Ripple dans la mesure où les deux sociétés ont continué à vendre des jetons aux consommateurs de détail bien après le début de la vente initiale présumée.

«Une chose intéressante [à propos de la réponse de LBRY est] qu'ils ont travaillé avec la SEC et ont essayé d'obtenir les conseils de la SEC pour se conformer aux lois sur les valeurs mobilières et la SEC a dit "nous ne pouvons T " vous donner ce genre de conseils mais nous pouvons vous dire que votre conduite est illégale », a-t-elle déclaré.

Grant Gulovsen, un avocat exerçant en cabinet privé, a déclaré que l'affaire pourrait avoir de vastes implications.

« Nombre d'entre nous, membres de la communauté juridique qui conseillent les startups Crypto , avons observé l'élargissement du champ d'application des mesures d'application de la SEC, passant des cas faciles à des cas touchant pratiquement tous les projets. Je pense qu'il serait difficile de trouver beaucoup de startups Crypto capables de satisfaire aux critères désormais définis par la SEC dans l'affaire LBRY », a-t-il déclaré.

Cependant, la SEC a déclaré que les projets ayant des questions ou des préoccupations devraient contacter sa division FinHub.

Vatrenko et Gulovsen ont tous deux déclaré ONE détail qui ressortait de l'affaire LBRY était que la société ne semblait T avoir agi de manière malveillante, ce qui la distinguait de nombreuses autres affaires poursuivies par la SEC.

Le règne de Biden

Relève de la garde

La grande nouvelle de la semaine dernière est Michael Mosier, l'ancien directeur adjoint du Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN) et qui travaille actuellement au département du Trésor américain en tant que conseiller du secrétaire adjoint Wally Adeyemo,deviendra directeur par intérim du FinCEN le 9 avril. Le directeur actuel Kenneth Blanco, qui dirige l'agence depuis 2017, a annoncé son intentiondémissionner Vendredi dernier, Mosier a été nommé à ce poste. Avant d'occuper ce poste au gouvernement, il travaillait chez Chainalysis. Autrement dit, une agence gouvernementale de grande envergure est sur le point d'être dirigée par une personne possédant une solide expérience et une solide compréhension du secteur des Crypto . (Fait amusant : avant d'être chez Chainalysis, Mosier travaillait chez… FinCEN.)

J'ajoute également au tableau en fonction des commentaires des lecteurs : la Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC), ONEun des principaux régulateurs bancaires fédéraux qui fournit une assurance-dépôts aux banques nationales, et le Consumer Financial Protection Bureau (CFPB), qui J'ai déjà écrit à ce sujet, figurent désormais sur la liste. Rohit Chopra, actuellement commissaire à la Commission fédérale du commerce (FTC), a été nommé à la tête du CFPB. La FDIC semble moins susceptible de voir un nouveau président ; sa présidente actuelle est Jelena McWilliams, dont le mandat expire en 2023. Cela étant dit, la FDICConseil d'administrationa un poste vacant et deux postes sont occupés par des directeurs d'agence par intérim (le contrôleur par intérim Blake Paulson et le directeur par intérim du CFPB Dave Uejio).

Autre part:

• Les règles de Crypto en Corée du Sud pourraient seulement aider les « Big 4 » exchanges:La réglementation sud-coréenne n'est peut-être pas conçue pour interdire les Crypto ou tuer les échanges, mais elle pourrait en réalité faire d'une poignée d'échanges des acteurs puissants, écrit Felix Im, rédacteur en chef mondial de CoinDesk Korea. De nouvelles exigences en matière d'enregistrement et de banques pourraient signifier que seules les sociétés de trading de Crypto les plus importantes et les mieux établies pourront réussir, car les banques pourraient hésiter à travailler avec des échanges plus petits ou plus récents.
• Le yuan numérique ne donnera T à la Chine l'avantage du pionnier avec les CBDC, déclare le chef de la BRI:Agustín Carstens, directeur général de la Banque des règlements internationaux, a déclaré dans un discours la semaine dernière que la rhétorique selon laquelle une nation (c'est-à-dire la Chine) lancerait une monnaie numérique souveraine ne garantirait T nécessairement un avantage géopolitique sur une autre nation (c'est-à-dire les États-Unis) en ce qui concerne le statut de monnaie de réserve mondiale.
• L'Abkhazie interdit le minage de Bitcoin peu après sa légalisationL'Abkhazie, une petite région autonome qui est soit une nation indépendante (si l'on s'en réfère à la Russie et à quelques autres pays), soit une partie de la Géorgie (si l'on s'en réfère à la Géorgie), a prolongé l'interdiction du minage de Crypto en raison d'une crise énergétique persistante. L'électricité est bon marché dans la région, mais les infrastructures ne répondent T à la demande hors cryptomonnaies, et encore moins à celle des mineurs de Crypto .
• Grayscale déclare être « à 100 % engagé à convertir GBTC en ETF »Grayscale (filiale de Digital Currency Group, la société mère de CoinDesk) a annoncé son intention de convertir son fonds GBTC en fonds négocié en bourse (FNB). Ce n'est T une surprise, je pense. Grayscale a publié de nombreuses offres d'emploi pour des spécialistes en FNB. mois dernierIl est donc logique que l'entreprise souhaite se lancer dans la course aux ETF. Cela signifie que les actionnaires de GBTC pourraient échapper à la période de blocage de six mois et aux frais de gestion annuels de 2 %.selon mon collègue Nathan DiCamillo.

En dehors de CoinDesk:

• (Câblé)Les groupes terroristes utilisentBitcoinet d'autres crypto-monnaies pour lever ou transférer des fonds, rapporte Rachel Rose O'Leary dans Wired UK (Rachel-Rose est également une ancienne élève de CoinDesk). C'est quelque chose que nous avons vufonctionnaires du gouvernementaux États-Unisparler de(beaucoup) ces derniers mois, il est donc bon d’avoir une idée de la portée de ce phénomène.
• (Reuters) Alors que de grandes entreprises comme Tesla intègrent désormais le Bitcoin à leurs bilans ou permettent à leurs clients d'acheter des biens en utilisant cette Cryptomonnaie, les compagnies d'assurance restent à distance, rapporte Reuters. La demande d'assureurs dans le secteur des actifs numériques est toutefois en hausse, notamment ces derniers mois.

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