State of Crypto: Itinatakda ng IRS ang Mga Tanawin Nito sa Circle

Ang Internal Revenue Service (IRS) ay muling naghahanda upang mangolekta ng data ng customer mula sa mga palitan ng Crypto . Magiiba ba ito sa huling pagkakataon?

Nagbabasa ka ng State of Crypto, isang newsletter ng CoinDesk na tumitingin sa intersection ng Cryptocurrency at gobyerno.Mag-click dito upang mag-sign up para sa hinaharap na mga edisyon.

Buong Circle

Ang salaysay

Tigilan mo ako kung narinig mo na ito dati: Gusto ng US Internal Revenue Service (IRS) ng impormasyon mula sa isang Crypto exchange tungkol sa mga customer nito, lalo na sa mga maaaring a) nakipagtransaksyon ng malalaking halaga ng Crypto at b) maaaring hindi nag-ulat ng mga buwis sa mga transaksyong ito.

Bakit ito mahalaga

Ang IRS ay ngayon naghahanap para sa impormasyon sa mga dating customer ng Poloniex at Circle na nakipagtransaksyon ng mahigit $20,000 sa Crypto sa pagitan ng 2016 at 2020, ayon sa isang US Department of Justice press release inilathala noong Huwebes. Ang maniningil ng buwis ay nagsampa ng “John Doe” summon, ibig sabihin ay T pa nito alam ang mga pangalan ng mga indibidwal na hinahanap nito. Ipinaliwanag ng press release na maaaring ito ay dahil "maaaring ginagamit ng mga nagbabayad ng buwis ang [cryptocurrencies] upang itago ang nabubuwisang kita mula sa IRS" dahil sa pseudonymous na katangian ng Crypto.

Pagsira nito

T na ito bago. Ito ay medyo marami eksakto kung paano hinanap ng IRS ang mga pangalan ng customer ng Coinbase noong 2016. Nilabanan ng Coinbase ang mga tawag noong panahong iyon, at nagawang makakuha ng bahagyang tagumpay: Bagama't gusto ng IRS ng impormasyon para sa hanggang 500,000 customer, ang exchange sa huli ay nagpadala lamang ng impormasyon sa humigit-kumulang 13,000. Ang pagpapatawag noong nakaraang linggo ay nagpapakita na ang ahensya ay nagpapalawak ng kanilang net.

Sa madaling salita, ayon sa isang pahayag ni IRS Commissioner Chuck Rettig:

"Ang mga tool tulad ng John Doe summons na pinahintulutan ngayon ay nagpapadala ng malinaw na mensahe sa mga nagbabayad ng buwis sa U.S. na ang IRS ay nagtatrabaho upang matiyak na sila ay ganap na sumusunod sa kanilang paggamit ng virtual na pera. Ang John Doe summons ay isang hakbang upang bigyang-daan ang IRS na matuklasan ang mga taong nabigong iulat nang maayos ang kanilang mga transaksyon sa virtual na pera. Ipapatupad namin ang batas kung saan nakita namin ang systemic na hindi pagsunod."

Ang IRS at ang Dibisyon ng Buwis ng Kagawaran ng Hustisya ay iniulat din na tumitingin sa Kraken, kahit na sinabi sa akin ng isang tagapagsalita, "Hindi pa nakatanggap ng patawag si Kraken para sa mga rekord ng kliyente". Ayon sa mga rekord ng pampublikong hukuman, Punong Mahistrado na Hukom Joseph Spero, ng Northern District ng California, ay may ilang mga alalahanin tungkol sa saklaw ng patawag. Inutusan niya ang gobyerno ng U.S. na ipaliwanag kung paano natutugunan ng mga patawag nito ang mga legal na kinakailangan upang "makitid na iayon."

Ang lahat ng ito ay parang pinapalawak lamang ng IRS ang patuloy nitong pagsisikap na mangolekta ng mga buwis mula sa mga gumagamit ng Crypto . Noong nakaraang taon ito maglabas ng tawag para sa mga kontratista na tulungan itong pagbukud-bukurin ang mga talaan ng gumagamit ng Crypto . Ang kamakailang bull run ay nangangahulugan na malamang na mayroong pagdagsa ng mga taong nag-uulat ng mga nadagdag (o hindi nag-uulat, kaya ang IRS summons).

Magiging kritikal ang mga susunod na hakbang: Matapos matanggap ng IRS ang impormasyon ng customer ng Coinbase, nagpadala ito ng mga liham sa mga user ng exchange na nagbabala na maaaring hindi nila tumpak na naiulat ang kanilang mga obligasyon sa buwis sa ahensya at dapat na muling i-file o panganib na ma-audit. Nang maglaon, sinabi ng “Taxpayer Advocate Service” ng IRS na maaaring mayroon ang mga liham na ito nilabag ang mga karapatan ng nagbabayad ng buwis, na nagtuturo sa katotohanang hindi lahat ng tatanggap ng sulat ay nasa ilalim ng audit.

James Harper ng American Enterprise Institute kinalaunan ay nagdemanda sa IRS sa mga paratang na nilabag nito ang kanyang mga karapatan sa konstitusyon (ang kaso ay na-dismiss noong nakaraang buwan).

Mas mahalaga: Ang mga palitan ay gumugol ng mga buwan o taon sa pag-iisip kung paano mag-ulat ng mga obligasyon sa buwis ng customer upang subukan at pigilan ang kanilang mga customer na makakuha ng mga katulad na liham na natanggap ng mga customer ng Coinbase. Malapit na naming malaman kung ano ang epekto ng mga pagsisikap na iyon.

Ang tunay na tanong sa akin ay, aabot ba ang IRS sa punto kung saan ipinakilala nito ang isang de minimis exemption para sa maliliit na transaksyon?

Regulasyon sa pamamagitan ng pagpapatupad

Noong nakaraang linggo, ang U.S. Securities and Exchange Commission (SEC) kinasuhan ang LBRY dahil sa 2016 token sale nito. Ang LBRY, isang desentralisadong platform sa pag-publish, ay nagsabi na ang suit ay T nagpapakita ng mga pagsisikap na ginawa nito upang maging legal na sumusunod, at sinimulan ang isang kampanya sa relasyon sa publiko na nangangatwiran na ang SEC suit ay maaaring isang banta sa lahat ng proyekto ng Crypto sa U.S. kung magtagumpay ito.

Ito ay hindi lubos na malinaw sa akin kung ito ay totoo. Ang totoo, gayunpaman, ay naghain ang SEC ng ilang aksyon sa pagpapatupad nang hindi nag-publish ng partikular na patnubay para magamit ng mga kumpanya (mayroong gabay na token nai-publish ito noong 2019, kahit na sinabi ng maraming tagaloob ng industriya ito ay mas mababa kaysa sa "plain English" na roadmap na inaasahan nila).

Sinabi ni Jenny Vatrenko, isang komersyal na litigator, na ang suit ay naaayon sa mga naunang aksyon ng SEC, na binabanggit na ang aksyon ng LBRY ay maaaring ihambing sa demanda ng Ripple na ang parehong mga kumpanya ay nagpatuloy sa pagbebenta ng mga token sa mga retail na mamimili pagkatapos na nagsimula ang di-umano'y paunang pagbebenta.

“ONE kawili-wiling bagay [tungkol sa tugon ng LBRY ay] nakipagtulungan sila sa SEC at sinubukang kunin ang payo ng SEC na sumunod sa mga securities laws at sinabi ng SEC na ' T ka namin mabibigyan ng ganoong uri ng payo ngunit masasabi namin sa iyo na ang iyong pag-uugali ay ilegal,'" sabi niya.

Sinabi ni Grant Gulovsen, isang private practice attorney, na maaaring magkaroon ng malawak na implikasyon ang kaso.

"Marami sa atin sa legal na komunidad na nagpapayo sa mga startup ng Crypto ay nanonood habang pinalawak ng mga aksyon sa pagpapatupad ng SEC ang kanilang saklaw mula sa 'madaling mga kaso' hanggang sa mga makakaapekto sa halos bawat proyekto. Sa palagay ko ay mahihirapan kang makahanap ng maraming mga startup ng Crypto na maaaring matugunan ang pamantayang ipinapahayag ngayon ng SEC sa kaso ng LBRY," sabi niya.

Gayunpaman, sinabi ng SEC na ang mga proyektong may mga tanong o alalahanin ay dapat makipag-ugnayan sa FinHub division nito.

Parehong sinabi nina Vatrenko at Gulovsen na ang ONE detalye na namumukod-tangi tungkol sa kaso ng LBRY ay ang kumpanya ay tila T kumilos nang malisyoso, na inihiwalay ito sa maraming iba pang mga kaso na iniusig ng SEC.

Ang panuntunan ni Biden

Pagpapalit ng guard

Ang malaking balita noong nakaraang linggo ay si Michael Mosier, ang dating deputy director sa Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN) at kasalukuyang nasa U.S. Treasury Department bilang tagapayo ng Deputy Secretary Wally Adeyemo, ay magiging Acting Director ng FinCEN sa Abril 9. Ang kasalukuyang Direktor na si Kenneth Blanco, na nanguna sa ahensya mula noong 2017, ay nagpahayag ng kanyang intensyon para bumaba sa pwesto mula sa papel noong Biyernes. Bago ang kanyang tungkulin sa gobyerno, si Mosier ay nasa Chainalysis. Sa madaling salita, ang isang medyo makabuluhang ahensya ng gobyerno ay malapit nang patakbuhin ng isang taong may malinaw na karanasan at pang-unawa sa sektor ng Crypto . (Fun fact: Bago siya nasa Chainalysis, si Mosier ay nasa … FinCEN.)

Nagdaragdag din ako sa talahanayan batay sa feedback ng mambabasa: Ang Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC), na epektibong ONE sa mga pangunahing pederal na regulator ng pagbabangko na nagbibigay ng deposit insurance sa mga pambansang bangko, at ang Consumer Financial Protection Bureau (CFPB), na Nagsulat ako tungkol sa dati, ay nasa listahan na ngayon. Si Rohit Chopra, kasalukuyang komisyoner sa Federal Trade Commission, ay hinirang upang patakbuhin ang CFPB. Ang FDIC ay tila mas malamang na makakita ng isang bagong ulo; ang kasalukuyang upuan ay si Jelena McWilliams, na ang termino ay magtatapos sa 2023. Iyon ay sinabi, ang FDIC Lupon ng mga Direktor ay may bakante, at dalawang puwesto ang pinupunan ng mga kumikilos na direktor ng ahensya (Acting Comptroller Blake Paulson at Acting CFPB Director Dave Uejio).

Sa ibang lugar:

• Ang Mga Panuntunan ng Crypto ng S. Korea ay Maaaring Makakatulong Lamang sa 'Big 4' Exchanges: Ang mga regulasyon ng South Korea ay maaaring hindi idinisenyo upang ipagbawal ang Crypto o pumatay ng mga palitan, ngunit kung tutuusin, maaari silang magresulta sa ilang mga palitan na maging makapangyarihang mga nanunungkulan, isinulat ng CoinDesk Korea Global Editor na si Felix Im. Ang bagong pagpaparehistro at mga kinakailangan sa bangko ay maaaring mangahulugan na tanging ang pinakamalaki at pinakamahusay na itinatag na mga Crypto trading firm ang maaaring magtagumpay, dahil maaaring mag-alinlangan ang mga bangko na makipagtulungan sa mas maliit o mas bagong mga palitan.
• T Bibigyan ng Digital Yuan ang China ng 'First-Mover Advantage' Sa CBDCs, Sabi ng BIS Chief: Sinabi ni Agustín Carstens, general manager sa Bank for International Settlements, sa isang talumpati noong nakaraang linggo na ang retorika tungkol sa isang bansa (ibig sabihin, China) na naglulunsad ng sovereign digital currency ay T kinakailangang makakuha ng geopolitical na kalamangan sa ibang bansa (ibig sabihin, ang US) pagdating sa global reserve currency status.
• Ipinagbawal ng Abkhazia ang Pagmimina ng Bitcoin Di-nagtagal Pagkatapos Ito I-legal: Ang Abkhazia, isang maliit na autonomous na rehiyon na alinman sa isang independiyenteng bansa (kung tatanungin mo ang Russia at ilang iba pang mga bansa) o isang bahagi ng Georgia (kung tatanungin mo ang Georgia) ay nagpalawig ng pagbabawal sa pagmimina ng Crypto dahil sa patuloy na krisis sa enerhiya. Ang elektrisidad ay mura sa rehiyon, ngunit ang imprastraktura ay T nakakatugon sa hindi-crypto na pangangailangan, higit pa sa pangangailangan ng mga Crypto miners.
• Sinabi ng Grayscale na Ito ay '100% Nakatuon sa Pag-convert ng GBTC sa isang ETF': Sinabi ng Grayscale (isang subsidiary ng parent firm ng CoinDesk, Digital Currency Group) na plano nitong i-convert ang GBTC trust nito sa exchange-traded fund (ETF). Ito ay T isang sorpresa, sa tingin ko. Nag-publish ang Grayscale ng isang host ng mga pag-post ng trabaho para sa mga espesyalista sa ETF noong nakaraang buwan, kaya makatuwiran na nais ng kumpanya na makapasok sa lahi ng ETF. Ang ibig sabihin nito ay ang mga shareholder ng GBTC ay makakatakas sa anim na buwang lockup period ng GBTC at 2% taunang bayad sa pamamahala, ayon sa aking kasamahan na si Nathan DiCamillo.

Sa labas ng CoinDesk:

• (Naka-wire) Ginagamit ng mga teroristang grupo Bitcoin at iba pang cryptocurrencies upang makalikom o maglipat ng mga pondo, ulat ni Rachel Rose O'Leary sa Wired UK (Si Rachel-Rose ay isa ring CoinDesk alum). Ito ay isang bagay na aming nakita mga opisyal ng gobyerno sa U.S. pag-usapan (marami) nitong mga nakaraang buwan, kaya magandang malaman ang saklaw dito.
• (Reuters) Habang ang mga pangunahing kumpanya tulad ng Tesla ay nagdaragdag na ngayon ng Bitcoin sa kanilang mga balanse o hinahayaan ang mga customer na bumili ng mga kalakal gamit ang Cryptocurrency, ang mga kompanya ng seguro ay nananatili sa haba ng braso, ulat ng Reuters. Ang demand para sa mga insurer sa digital asset space ay lumalaki, lalo na sa nakalipas na ilang buwan.

Ang tweet ngayon

Kung mayroon kang mga iniisip o tanong sa kung ano ang dapat kong talakayin sa susunod na linggo o anumang iba pang feedback na gusto mong ibahagi, huwag mag-atubiling mag-email sa akin sa nik@ CoinDesk.com o hanapin ako sa Twitter @nikhileshde.

Maaari ka ring sumali sa panggrupong pag-uusap sa Telegram.

Magkita-kita tayo sa susunod na linggo!