L'IRS recherche des données sur les clients Bitcoin de Coinbase

L'Internal Revenue Service (IRS) cherche à accéder aux dossiers des utilisateurs détenus par la plateforme d'échange de Bitcoin et d'éther Coinbase dans le cadre d'une enquête sur les contribuables.

L'agence fiscale américaine a déposé une requête auprès du tribunal de district du district nord de Californie le 17 novembre, demandant l'autorisation de signifier une assignation à comparaître à Coinbase concernant les informations des utilisateurs,les dossiers judiciaires montrentLes cibles de l'enquête ne sont pas directement nommées, mais sont plutôt désignées comme un groupe de « John Doe » qui sont soupçonnés d'avoir évité ou omis de payer des impôts sur des transactions impliquant des monnaies numériques.

Il semble désormais que l’IRS cherche à contrôler de manière plus agressive les utilisateurs de monnaie numérique aux États-Unis, et l’enquête elle-même se concentre sur les contribuables qui ont effectué des transactions entre 2013 et 2015.

Les avocats du gouvernement américain ont écrit :

« L'assignation à comparaître de John Doe concerne l'enquête sur un groupe ou une catégorie de personnes déterminables, c'est-à-dire les contribuables américains qui, à tout moment au cours des années closes le 31 décembre 2013 jusqu'au 31 décembre 2015, ont effectué des transactions dans une monnaie virtuelle convertible telle que définie dans l'avis 2014-21 de l'IRS. »

L'action en justice intervient plus de deux ans après que l'IRS a déclaré qu'il réglementerait le Bitcoin et d'autres monnaies numériques comme types de bienssoumis à des obligations fiscales et déclaratives.

Pourtant, dans les années qui ont suivi, l'IRS n'aurait pas réussi à créer une stratégie globale autour de cette technologie, selonun récent rapport de l'inspecteur généralCe rapport a critiqué l'IRS, affirmant que les lacunes de l'agence ont accru les risques d'évasion fiscale.

En attendant, les professionnels de la fiscalité aux États-Unisont attaquél’approche de l’agence est jugée trop vague et nécessite des améliorations.

Au moment de la mise sous presse, Coinbase a déclaré qu'il étudiait le dossier et qu'il cherchait à y répondre d'une manière qui préserve la Politique de confidentialité des utilisateurs.

« Nous prenons très au sérieux la Politique de confidentialité des utilisateurs et nous nous efforcerons de la protéger dans le Politique de confidentialité de demandes d'informations générales », a déclaré David Farmer, représentant de Coinbase. « Nous examinons attentivement cette pétition et l'étendue de l'autorité du gouvernement concernant cette Request. »

Un représentant de l'IRS n'a pas immédiatement répondu à une Request de commentaire.

Enquêtes détaillées

Bien que la pétition ne pointe pas du doigt de potentiels fraudeurs fiscaux, certains documents déposés par l'IRS offrent des exemples du type d'enquêtes que l'agence a menées à ce jour.

Une déclaration de l'agent de l'IRS, David Utzke, décrit trois cas où la cible d'une enquête a finalement avoué avoir utilisé des monnaies numériques pour échapper à tout contrôle. Il évoque le cas ONEune personne qui, après avoir utilisé des comptes offshore pendant des années pour gérer ses fonds, a commencé à utiliser cette technologie pour transférer son argent.

Utzke a écrit :

« ...au lieu de rapatrier ses revenus d'un distributeur automatique de billets en espèces, le contribuable 1 les a transférés vers une banque qui travaille avec un échangeur de monnaie virtuelle pour convertir ses revenus en monnaie virtuelle. Une fois convertis en monnaie virtuelle, les revenus du contribuable 1 ont été placés sur un compte en monnaie virtuelle jusqu'à ce qu'il les utilise pour acheter des biens et des services. Le contribuable 1 a omis de déclarer ces revenus à l'IRS. »

Deux autres cas impliquaient des « entités commerciales avec des revenus annuels de plusieurs millions de dollars », chacune impliquant l'utilisation d'un compte Coinbase.

« Les deux contribuables ont admis avoir déguisé le montant dépensé pour l'achat des bitcoins en déductions pour frais Technologies dans leurs déclarations de revenus », a écrit Utzke. « Les transactions en Bitcoin ont été découvertes après des demandes répétées de documents originaux nécessaires pour justifier les dépenses Technologies déclarées dans leurs déclarations de revenus. »

Déclaration de transparence: CoinDesk est une filiale de Digital Currency Group, qui détient une participation dans Coinbase.

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