Крипто для радників: стратегії успадкування Bitcoin

У сьогоднішній Крипто для радників, Зак Таунсенд від Bitcoin компанії зі страхування життя Meanwhile пояснює варіанти планування майна для управління спадком Bitcoin .

потім, Пітер Данворт від The ​​Bitcoin Adviser відповідає на запитання про ці стратегії з точки зору радника в Ask an Expert.

Дякуємо нашому спонсору інформаційного бюлетеня цього тижня, Grayscale. Для фінансових консультантів NEAR Х’юстона Grayscale пропонує ексклюзивні пропозиції Крипто Connect захід у четвер, 17 квітня.

– Сара Мортон

Ви читаєте Крипто для радників, щотижневий інформаційний бюлетень CoinDesk, який розпаковує цифрові активи для фінансових радників. Підпишіться тут щоб отримати його щочетверга.

Планування нерухомості для біткойнерів: оптимізовані стратегії з використанням страхування життя та трастів у Bitcoin

Ринкова капіталізація Bitcoin досягла нещодавнього історичного максимуму в 2,1 трильйона доларів, що свідчить про те, що для власників оригінальної Криптовалюта було створено значні багатства. Враховуючи регулятивні попутні вітри, що стоять за цифровими активами в новій адміністрації, і все більше інституційне впровадження, особам та їхнім радникам слід розглянути стратегії пом’якшення потенційних податків на нерухоме майно на Bitcoin .

Багато податкових фахівців очікують, що Конгрес продовжить збільшену суму звільнення від оподаткування подарунків протягом усього життя, встановлену Законом про скорочення податків і робочі місця 2017 року, яка наразі становить приблизно 14 мільйонів доларів на особу. Це означає, що будь-який американець може подарувати 14 мільйонів доларів без оподаткування, але суми, що перевищують цю суму, обкладаються податком на майно у розмірі 40%. Якщо ви вважаєте, що Bitcoin значно подорожчає в майбутньому, дарування його за сьогоднішньою ціною може бути стратегічним кроком, що дозволить майбутньому подорожчанню відбуватися за межами вашого майна.

Існує кілька способів перевести Bitcoin зі свого майна, кожен з яких має різні податкові та контрольні наслідки. Ці варіанти включають:

1. Даруйте Bitcoin безпосередньо, переказуючи їх на гаманець цифрових активів коханої людини.
2. Фінансування безповоротного трасту Bitcoin на користь своїх близьких.
3. Використання Bitcoin для придбання Політика страхування життя, деномінованого в BTC, який виплачується їхнім близьким у разі смерті.

Ці стратегії не є взаємовиключними — коли вони використовуються разом, вони можуть максимізувати податкові пільги та збереження багатства. Розглянемо кожен з них по черзі.

Безпосереднє дарування Bitcoin

Переказ Bitcoin у чийсь цифровий гаманець як подарунок — це простий спосіб вивести його зі свого майна. Однак у цьому підході є важливі зауваження:

• Втрата контролю: подарунок є безповоротним, тобто дарувальник втрачає весь контроль над активом. Це може бути не ідеальним для тих, хто передає багатство дітям, якщо є занепокоєння щодо передачі повного контролю над активом.
• Збереження базової вартості: одержувач успадковує базову початкову вартість, тобто якщо/коли він продає Bitcoin, він зобов’язаний сплатити податок на приріст капіталу на будь-яке підвищення курсу, починаючи з ціни, за якою ви його спочатку придбали.

Фінансування безповоротного трасту за допомогою Bitcoin

Безвідкличний траст дозволяє певний рівень контролю над Bitcoin, незважаючи на те, що вони знаходяться за межами вашого майна. Як приклад, ви можете розробити довірчий фонд для виплати в певний вік або життєві Заходи. Однак, як і прямі подарунки, це не вирішує проблему базису витрат — бенефіціари трасту отримують Bitcoin шляхом розповсюдження за тією ж базовою вартістю, що і була, коли ви спочатку фінансували траст.

Страхування життя в біткойнах

Страхування життя, деноміноване в біткойнах, — це нова концепція, яка дозволяє фізичній особі сплачувати премії за страхування життя в Bitcoin і брати позики під свій Політика, деномінований у BTC, без оподаткування, при цьому Політика виплачує бенефіціарам більшу вартість у Bitcoin у разі смерті. Якщо Політика є індивідуальним власником, допомога в разі смерті виплачується в спадок і, отже, може обкладатися податком на майно.

Поєднання безвідкличного трасту зі страхуванням життя в Bitcoin

Використання безвідкличного трасту і Політика страхування життя, деномінований у BTC, разом вирішує всі ці проблеми — податок на нерухомість, базову вартість і контроль. Ось як це працює:

• Безвідкличний траст купує Політика страхування життя фізичної особи, деномінований у BTC.
• Безвідкличний довірчий фонд фінансує Політика премії.
• Після смерті безвідкличний траст отримує більше Bitcoin , ніж було сплачено премій, і ці Bitcoin мають нову, збільшену основу вартості.
• Потім Bitcoin розподіляється відповідно до умов трасту, зберігаючи контроль над тим, як і коли бенефіціари отримують до нього доступ.

Bitcoin зазвичай розглядається як актив із низьким пріоритетом у часі, тобто його власники (або HODLers), як правило, є довгостроковими інвесторами, а не трейдерами; це, у поєднанні з його стрімким зростанням і потенційним майбутнім зростанням цін, робить його важливим активом для планування потенційних податків на нерухомість. Консультанти та окремі особи повинні розглянути ONE або комбінацію цих стратегій, щоб оптимізувати податкове планування, пов’язане з біткойнами.

- Зак Таунсенд, співзасновник і генеральний директор, Тим часом

Запитайте експерта

З. Як нова адміністрація може вплинути на інвесторів у Bitcoin ?

А. З огляду на попутний вітер у сфері регулювання та все більше інституційне впровадження, інвестори Bitcoin тепер стикаються як з можливостями, так і з проблемами. Основне занепокоєння для тих, хто має значні володіння Bitcoin, — це потенційний ризик податку на нерухомість, особливо враховуючи, що багато портфелів суттєво зросли завдяки нещодавній ринковій капіталізації Bitcoin у 2,1 трильйона доларів.

З. Які існують стратегії для зменшення податкового навантаження на Bitcoin ?

А. Існують три основні підходи: безпосереднє дарування членам сім’ї, фінансування безповоротних трастів за допомогою Bitcoin і використання полісів страхування життя, деномінованих у біткойнах. Кожен пропонує різні баланси податкових пільг і контролю. Найбільш повне рішення поєднує безвідкличний траст із Політика страхування життя, деномінованим у біткойнах.

З. Чому варто ONE можливість діяти зараз, а не пізніше?

А. Даруючи Bitcoin за сьогоднішньою оцінкою, ви зможете в майбутньому подорожчати за межами вашого майна. З огляду на довічне звільнення від податку на подарунки, яке зараз становить приблизно 14 мільйонів доларів США на особу, стратегічне планування тепер може значно зменшити можливе податкове навантаження, оскільки Bitcoin потенційно продовжує дорожчати.

- Пітер Данворт, радник щодо Bitcoin

KEEP читати

• BlackRock додає Anchorage Digital як Крипто Custodian.
• Емітент стейблкойнів США Коло подано вийти на публіку.
• SEC випустила a виписка про стейблкойни, уточнивши, що більшість не є цінними паперами, особливо ті, що використовуються для платежів.