Криптo для консультантов: стратегии наследования Bitcoin

В сегодняшнем Криптo для консультантов, Зак Таунсенд от компании по страхованию жизни в Bitcoin Тем временем объясняются варианты планирования имущества для управления наследством в Bitcoin .

Затем, Питер Данворт The Bitcoin Adviser отвечает на вопросы об этих стратегиях с точки зрения консультанта в рубрике «Спросите эксперта».

Благодарим нашего спонсора этой недели, Grayscale. Для финансовых консультантов NEAR Хьюстона, Grayscale проводит эксклюзивный Криптo Коннектмероприятие в четверг, 17 апреля.

–Сара Мортон

Вы читаетеКриптo для советников, еженедельный информационный бюллетень CoinDesk, в котором финансовые консультанты подробно рассказывают о цифровых активах.Подпишитесь здесьчтобы получать его каждый четверг.

Планирование имущества для владельцев биткоинов: оптимизированные стратегии с использованием страхования жизни и трастов в Bitcoin

На своем недавнем историческом максимуме рыночная капитализация Bitcoin достигла $2,1 трлн, что свидетельствует о том, что держатели оригинальной Криптовалюта создали значительное богатство. Учитывая попутный ветер регулирования цифровых активов в новой администрации и растущее институциональное принятие, частным лицам и их консультантам следует рассмотреть стратегии по смягчению потенциальных налогов на имущество в Bitcoin .

Многие налоговые специалисты ожидают, что Конгресс продлит увеличенную сумму освобождения от пожизненного дарения, установленную Законом о сокращении налогов и создании рабочих мест 2017 года, которая в настоящее время составляет около 14 миллионов долларов на человека. Это означает, что любой американец может подарить 14 миллионов долларов без уплаты налогов, но суммы, превышающие эту сумму, облагаются 40% налогом на наследство. Если вы считаете, что Bitcoin значительно вырастет в будущем, его дарение по сегодняшней цене может стать стратегическим шагом, позволяющим будущему росту стоимости происходить за пределами вашего имущества.

Существует несколько способов вывести Bitcoin из своего имущества, каждый из которых имеет различные налоговые и контрольные последствия. Эти варианты включают:

1. Подарите Bitcoin напрямую, переведя их на цифровой кошелек близкого человека.
2. Финансирование безотзывного траста с помощью Bitcoin на благо своих близких.
3. Использование Bitcoin для покупки Политика страхования жизни, деноминированного в BTC, по которому выплачивается компенсация близким в случае смерти.

Эти стратегии не являются взаимоисключающими — при совместном использовании они могут максимизировать налоговые льготы и сохранение богатства. Давайте рассмотрим каждую из них по очереди.

Дарение Bitcoin напрямую

Перевод Bitcoin в чей-то кошелек цифровых активов в качестве подарка — это простой способ вывести их из своего имущества. Однако есть важные соображения по этому подходу:

• Потеря контроля: Подарок не подлежит отмене, то есть даритель теряет весь контроль над активом. Это может быть не идеальным вариантом для тех, кто передает богатство детям, если есть опасения по поводу передачи полного контроля над активом.
• Сохранение первоначальной стоимости: Получатель наследует первоначальную стоимость, то есть, если/когда он продает Bitcoin, он должен заплатить налог на прирост капитала с любого прироста стоимости с момента цены, по которой вы изначально его приобрели.

Финансирование безотзывного траста с помощью Bitcoin

Безотзывный траст допускает определенный уровень контроля над Bitcoin , несмотря на то, что они находятся за пределами вашего имущества. Вы можете спроектировать траст так, чтобы выплаты производились в определенном возрасте или наступали в определенных жизненных Мероприятия, например. Однако, как и прямое дарение, это не решает проблему стоимости — бенефициары траста получают Bitcoin через распределение по той же стоимости, которая была, когда вы изначально финансировали траст.

Страхование жизни в биткоинах

Страхование жизни в биткоинах — это новая концепция, которая позволяет человеку платить свои страховые взносы в Bitcoin и брать кредиты под залог своего Политика в биткоинах без уплаты налогов, при этом Политика выплачивает больше, по увеличенной стоимости, Bitcoin в случае смерти бенефициарам. Если Политика принадлежит индивидуальному лицу, пособие по смерти выплачивается наследству и, следовательно, может облагаться налогом на наследство.

Объединение безотзывного траста со страхованием жизни в Bitcoin

Использование безотзывного трастаи Политика страхования жизни, деноминированный в BTC, решает все эти проблемы — налог на имущество, стоимость и контроль. Вот как это работает:

• Безотзывный траст приобретает Политика страхования жизни, деноминированный в BTC, для частного лица.
• Безотзывный траст финансирует Политика премии.
• После смерти безотзывный траст получает больше Bitcoin , чем было выплачено в виде премий, и эти Bitcoin имеют новую, повышенную основу стоимости.
• Затем Bitcoin распределяются в соответствии с условиями траста, сохраняя контроль над тем, как и когда бенефициары получают к ним доступ.

Bitcoin обычно рассматривается как актив с низким временным предпочтением, то есть его держатели (или HODLers) склонны быть долгосрочными инвесторами, а не трейдерами; это, в сочетании с его стремительным ростом и потенциальным будущим ростом цены, делает его важным активом для планирования потенциальных налогов на имущество. Консультанты и частные лица должны рассмотреть ONE или комбинацию этих стратегий для оптимизации налогового планирования, связанного с биткоином.

-Зак Таунсенд, соучредитель и генеральный директор компании Between

Спросите эксперта

В. Как новая администрация может повлиять на инвесторов в Bitcoin ?

А.С попутным ветром регулирования и растущим институциональным принятием инвесторы в Bitcoin теперь сталкиваются как с возможностями, так и с трудностями. Главной проблемой для тех, у кого есть значительные запасы Bitcoin , является потенциальный риск уплаты налога на имущество, особенно с учетом того, что многие портфели существенно выросли, а Bitcoin недавно достиг рыночной капитализации в 2,1 триллиона долларов.

В. Каковы некоторые стратегии снижения риска уплаты налога на имущество в Bitcoin ?

А.Существуют три основных подхода: прямое дарение членам семьи, финансирование безотзывных трастов с помощью Bitcoin и использование полисов страхования жизни, деноминированных в биткоинах. Каждый из них предлагает различные балансы налоговых льгот и контроля. Наиболее комплексное решение объединяет безотзывный траст с Политика страхования жизни, деноминированным в биткоинах.

В. Почему ONE задуматься о том, чтобы действовать сейчас, а не позже?

А. Дарение Bitcoin по сегодняшней оценке позволяет будущему повышению стоимости происходить за пределами вашего имущества. С учетом того, что пожизненное освобождение от уплаты налога на дарение в настоящее время составляет около 14 миллионов долларов на человека, стратегическое планирование теперь может значительно снизить возможное налоговое бремя, поскольку Bitcoin потенциально продолжает расти.

-Питер Данворт, советник по Bitcoin

KEEP читать

• BlackRock добавляетАнкоридж Диджитал в качестве Криптo .
• Эмитент стейблкоинов в СШАКруг подалстать публичным.
• Комиссия по ценным бумагам и биржам (SEC) выпустилазаявление о стейблкоинах, пояснив, что большинство из них не являются ценными бумагами, особенно те, которые используются для платежей.