Крипто для консультантів: руйнування міфу про Bitcoin

Ласкаво просимо до останнього інформаційного бюлетеня Крипто for Advisors за 2023 рік. Дякуємо всім Автори , які поділилися своїми знаннями та вказівками для консультантів цього року.

Завершуємо рік с Кунал Бхасін, співкерівник в Крипто та практика блокчейну KPMG Canada, що розвінчує багато міфів про Bitcoin .

Я вітаю всіх з новим роком. Усі ознаки вказують на захоплюючий 2024 рік у Крипто .

Приємного читання.

– С.М.

Ви читаєте Крипто для радників, щотижневий інформаційний бюлетень CoinDesk, який розпаковує цифрові активи для фінансових радників. Підпишіться тут отримувати щочетверга.

Розвінчання міфів про Bitcoin – посібник для фінансових консультантів

На початку 2023 року Крипто усе ще боровся з наслідками фіаско FTX і краху Terra LUNA у 2022 році. Ці Заходи стали каталізатором зараження в галузі, що призвело до значної втрати довіри, проблем з ліквідністю та нестабільності ринку. Незважаючи на ці проблеми, ціна Bitcoin продемонструвала надзвичайну стійкість до останнього тижня 2023 року, згідно з графіками CoinDesk , — зростання Bitcoin з початку року станом на 26 грудня 2023 року. Це зростання підкреслює надійність і потенціал цифрових активів навіть перед лицем негараздів.

Однак, незважаючи на таке зростання та стійкість, кілька міфів продовжують мучити екосистему цифрових активів. Ці неправильні уявлення часто підживлюються нерозумінням, упередженим сприйняттям і стійкими стереотипами. Оскільки ми спостерігаємо підвищений інтерес з боку інвесторів і загрозливу можливість спотового Bitcoin ETF у США, фінансовим консультантам вкрай необхідно дати освічені та неупереджені відповіді на ці міфи. Хоча я не можу охопити всі міфи в цій статті, я звернуся до найвідомішого з ONE про Bitcoin , тобто Bitcoin в основному використовується для незаконної діяльності та відмивання грошей.

На початку появи біткойна невелика, але далекоглядна група людей і організацій визнала його потенціал і революційну Технології, що лежить в його основі. У міру того, як Bitcoin набув широкого поширення та його вартість зросла, він неминуче привернув увагу злочинців, що призвело до його використання в незаконних діях, зокрема на сумнозвісному даркнет-маркеті Silk Road, який становили майже 20% загальної економічної діяльності Bitcoin на своєму піку в 2013 році. Крім того, Bitcoin став валютою, на яку надають перевагу для атак програм-вимагачів. Ці події сприяли репутації біткойна як «злочинної валюти», сприйняття, яке зберігається й донині.

На високому рівні боротьба з фінансовими злочинами та відмиванням грошей спирається на три ключові основи – Технології інфраструктуру, регулювання та правоохоронну діяльність. Погані актори завжди шукають нові шляхи, коли ONE або кілька з цих стовпів відсутні або ще не розвиваються.

Визнаючи вищезазначене, важливо зазначити, що раннє впровадження біткойна серед нелегальних користувачів було спричинено не його нібито невідстежуваною та анонімною природою Технології Bitcoin , а скоріше відсутністю складної інфраструктури Крипто та аналізу, а також відсутністю відповідних правил на той час. Всупереч поширеній думці, Bitcoin є псевдонімом, а не анонімом.

с фіатна валюта, три стовпи розвивалися протягом десятиліть із широким впровадженням Інтернету та продовжують розвиватися донині з розширеними вимогами відповідності, щоб охопити мінливий ландшафт загроз. Однак наявність цих трьох стовпів T гарантує запобігання та виявлення всіх незаконних дій. Фактично, згідно зі звітом 2022 року Міністерство фінансів СШАОсновні слабкі сторони регуляторного режиму США щодо боротьби з відмиванням грошей і фінансуванням тероризму (AML/CTF) включають відсутність своєчасного доступу до інформації про бенефіціарну власність юридичних осіб і відсутність прозорості в нефінансованих операціях з нерухомістю, а використання віртуальних активів для відмивання грошей залишається набагато нижчим, ніж у фіатній валюті та більш традиційних методах. T очікувати, що нова Технології та користувачі матимуть усі принципи, зрозумілі з самого початку. Тепер давайте розберемо ці стовпи для Bitcoin в його сьогоднішньому вигляді:

Технології інфраструктура

З 2014 року було докладено значних зусиль для розробки та впровадження інфраструктури для запобігання, виявлення та розслідування Bitcoin та інших Крипто транзакцій. Сьогодні існує безліч інструментів, доступних для фінансових установ, регуляторів, правоохоронних органів і постачальників послуг віртуальних активів (VASP), які дають змогу використовувати передові методи та інструменти для відстеження та аналізу Bitcoin і Крипто транзакцій, що дозволяє ідентифікувати та затримувати злочинців у різних випадках. Рівень відстеження в Bitcoin насправді вищий, ніж у багатьох інших фінансових системах, особливо готівкових, де транзакції можуть бути набагато непрозорішими.

Незважаючи на те, що впроваджуються вдосконалення, щоб увімкнути передові методи Крипто за межами Bitcoin, такі як Політика конфіденційності монети, стейблкоїни та DeFi, вони вже досить зрілі для моніторингу транзакцій та звітності Крипто .

Положення

Думка про те, що Bitcoin та інші Крипто нерегульовані, є великою помилкою. Відомий факт, що нормативні акти Соціальні мережі інноваціями, оскільки регулюючі органи повинні пройти комплексний адміністративний процес, щоб зрозуміти вплив і відповідно регулювати. Фактично, США були ONE з перших країн, яка підпорядкувала Крипто вимогам щодо реєстрації, звітності та ведення записів для цілей ПВК/ФТ, коли FinCEN класифікував їх як підприємства грошових послуг (MSB) у 2013 р. Багато інших країн, у тому числі Японія та Південна Корея, наслідували їхній приклад під час буму первинної пропозиції монет (ICO) у 2017/2018 рр. У 2019 р. Група розробки фінансових заходів (FATF) випустила вичерпні вказівки, в яких зазначено, що країнам, VASP та іншим організаціям, залученим до діяльності з Крипто , необхідно розуміти ризики ПВК/ФТ, пов’язані з їх діяльності та вжити відповідних пом’якшувальних заходів для їх вирішення. Відтоді вони періодично оновлювалися.

На сьогодні 83% країн G20 і великих фінансових центрів ввели або розробляють національні закони про Крипто. Важлива відмінність, яку слід зазначити у світі Bitcoin , полягає в тому, що, незважаючи на реактивний компонент регулювання, також докладаються значні проактивні зусилля для розуміння та регулювання цієї Технології, що швидко розвивається.

Правоохоронні органи

У період з 2013 по 2023 рік у результаті дій правоохоронних органів було вилучено Крипто та фіат на суму приблизно 8,496 мільярда доларів США, а також було висунуто звинувачення численним зловмисникам, які сприяли цьому. Звіт про розкриття міфів Chainalysis (2023). Ми також спостерігали низку примусових дій у всьому світі за невідповідність нормам ПВК/ФТ – останнім часом із врегулюванням Binance на суму понад 4 мільярди доларів. Глобальна співпраця між правоохоронними органами та державно-приватними партнерствами дозволяє ідентифікувати та розслідувати фінансові злочини набагато ефективніше, враховуючи базову Технології та унікальні характеристики Bitcoin.

Загалом, ключовий висновок полягає в тому, що з кожним технологічним прогресом є період адаптації, коли переваги використовуються, а ризики пом’якшуються завдяки новим нормам, розширеній Технології інфраструктурі та діям правоохоронних органів. У випадку з Bitcoin це відбувається з безпрецедентною швидкістю, і зловмисники усвідомлюють, що Bitcoin не є хорошим інструментом для відмивання грошей, враховуючи поточний статус трьох згаданих вище стовпів.

– Кунал Бхасін, партнер і співкерівник Cryptoassets & Blockchain CoE, KPMG

Запитайте експерта

З. Які податкові елементи повинні знати інвестори?

Інвесторам слід звернути увагу на те, чи є вони реалізовані чи нереалізовані прибутки чи збитки на своїх Крипто рахунках. Кожен має унікальні наслідки, які можуть значно вплинути на наступний податковий рік.

Реалізовані прибутки - Якщо цього року ви отримали прибуток від продажу цифрових активів, переконайтеся, що ви виділили достатньо грошей, щоб сплатити податки на приріст капіталу наступного квітня. Податкові категорії залежать від особи. Будьте обережні, реінвестуючи доходи від угод, які принесли вам багато грошей. Ви повинні будете сплатити податки, і якщо ваші нові інвестиції втратять значну частину основної суми, ви T зможете покрити свій майбутній податковий рахунок.

Нереалізовані прибутки - KEEP на увазі, що Крипто є нестабільною, і оскільки кінець календарного року настільки близький, Для вас може бути вигідно відкласти продаж своїх переможців до 2024 року, залежно від вашої ситуації. Це пов’язано з тим, що будь-який прибуток, отриманий у 2023 році, має граничний податок на прибуток, який необхідно сплатити в квітні 2024 року. Якщо ви почекаєте ONE тиждень і продасте, податки T потрібно буде сплачувати до квітня 2025 року. Це означає, що ви можете реінвестувати та отримувати прибуток протягом додаткового року. Можливість отримати Compound відсоток у цьому просторі може бути надзвичайно корисною, якщо ви дочекаєтеся до нового року.

Реалізовані збитки - Реалізовані Крипто можна компенсувати іншим приростом капіталу. KEEP на увазі, що ваші збитки можуть бути перенесені на невизначений термін у наступні роки, і хоча збитки в основному компенсують приріст капіталу, вони можуть бути використані для компенсації звичайного доходу від вашої роботи (до 3000 доларів США на рік).

Нереалізовані збитки - Нереалізовані збитки наразі є унікальною перевагою для Крипто . Що стосується акцій, облігацій, ETF і взаємних фондів, то інвестори зобов’язані дотримуватись так званого правила продажу. Це означає, що якщо ви продаєте ONE із цих цінних паперів зі збитком, ви повинні зачекати 30 днів, перш ніж ви зможете його викупити. Це правило поки не поширюється на криптовалюти. Якщо у вас є цифровий актив із нереалізованими збитками, його можна негайно продати та перекупити. Перенесення цієї втрати капіталу (так званий збір податкових втрат) може бути надзвичайно корисним, навіть якщо ви T можете компенсувати її прибутком цього року. Зауважте, що з огляду на комісію обміну, прослизання та загальну волатильність ринку ви T гарантуєте, що матимете ту саму кількість одиниць під час повторного купівлі. Поки це правило не буде застосовано до Криптовалюта, це перевага, яку отримають лише прямі власники. Власники спотових Bitcoin ETF будуть зобов’язані дотримуватись правил продажу, оскільки вони будуть володіти цінним папером, а не цифровим активом.

– Брайан Курсен, генеральний директор, DAIM

KEEP читати

Bitcoin входить до 15 найкращихсвітових валют.

Прогнози курсу Bitcoin на 2024 рік заходять і вони по всій карті.

SEC як повідомляється, провів «RARE» конференц-дзвінок з кількома претендентами на Bitcoin спот ETF.