Comment déclarer vos impôts sur les Crypto (et ne pas vous faire avoir)

La Cryptomonnaie et la Technologies blockchain transforment le monde de la Finance. Plus de 21 millions d'adultes américains possèdent des actifs comme Bitcoin ou Ethereum,cartes de crédit Cryptogagnent en popularité et les artistes gagnent des milliers de dollarsvendre des jetons non fongibles (NFT).

Ces produits et positions soulèvent tous des implications fiscales qui passent trop souvent inaperçues. Acheter un NFT avec du Bitcoin? Imposable. Échanger vos Dogecoin pour Ethereum? Imposable. Utiliser vos revenus de jalonnement pour acheter un café auprès d'un vendeur acceptant les Crypto? Imposable.

Seth Wilks est le directeur de la fiscalité et de la comptabilité des PME chez TaxBit.

Vous comprenez l'idée. Les taxes sur les Cryptomonnaie peuvent être compliquées. Que vous commenciez tout juste à vous intéresser au monde des Crypto ou que vous y croyiez depuis longtemps, il est important de comprendre comment fonctionne la déclaration fiscale des Cryptomonnaie afin de rester en conformité et de permettre à cette innovation transformatrice de continuer à prospérer.

Sur le même sujet : Analyses: Comment minimiser vos impôts sur les Crypto

1. La plupart des activités Crypto sont taxées comme des biens – et vous devez déclarer bien plus que de simples retraits d’argent

Il existe une idée fausse selon laquelle vous devez déclarer les taxes sur les Crypto uniquement lorsque vous vendez vos Crypto contre de la monnaie fiduciaire. Bien qu'il s'agisse effectivement d'un événement imposable, ce n'est pas la seule activité que vous devez inclure dans votre déclaration.

Pour la plupart des personnes qui investissent et négocient des Cryptomonnaie, celles-ci sont imposées comme des biens, à l'instar des actions. Cela signifie que vous devrez déclarer les gains ou les pertes en capital sur le formulaire 8949 pour les activités suivantes :

• Vendre votre Crypto contre de l'argent
• Échanger une Cryptomonnaie contre une autre Cryptomonnaie
• Utiliser la Cryptomonnaie chez un commerçant comme moyen de paiement (pour ceux qui utilisent des cartes de débit Crypto , cela s'applique également à vous)
• Acheter un NFT avec des Crypto.

2. Les Crypto gagnées en tant que revenus doivent également être déclarées dans votre déclaration de revenus

Il est également possible que vous ayez perçu des Cryptomonnaie en guise de revenu. Ces interactions devront être déclarées dans une partie distincte de votre déclaration :

• Réceptionjetons largués par avionrésultant d'un hard fork
• Jalonnement ouminage de Cryptomonnaie
• Être payé en Crypto.

3. Si vous ne déclarez T vos impôts sur les Crypto , vous courez le risque d'être contrôlé par l'IRS

Le fait de ne pas déclarer l’un des Événements imposables entraînera probablement un contrôle de l’Internal Revenue Service. Pour la première fois cette année, l’IRS a placé une question en haut du formulaire 1040 qui demande «À tout moment en 2020, avez-vous reçu, vendu, envoyé, échangé ou autrement acquis un intérêt financier dans une monnaie virtuelle ? »

Ainsi, si vous avez effectué l'une des activités Crypto imposables ci-dessus, il est dans votre intérêt de répondre honnêtement à cette question et de déclarer vos impôts sur les formulaires appropriés. Il convient de noter que de plus en plus de plateformes d'échange commencent à signaler les activités Crypto à l'IRS via le formulaire 1099-B, ce qui signifie que l'IRS est déjà au courant de certaines de vos activités.

4. Toutes les activités Crypto ne sont pas imposables

Bonne nouvelle ! Ce T pas parce que vous possédez des Crypto que vous devez payer des impôts. Si vous avez acheté des Crypto et que vous ne les avez T cédées, vous n'avez aucune activité imposable à déclarer. Les activités non imposables comprennent :

• Transfert d'actifs entre les bourses
• L'achat de Cryptomonnaie (bien que non imposable, cela définit votre base de coût)
• Offrir une Cryptomonnaie en cadeau (cela exclut les dons importants qui peuvent déclencher d’autres obligations fiscales)
• Faire un don de Cryptomonnaie(au lieu de cela, c'est déductible des impôts !).

Bien que le don de Cryptomonnaie ne soit pas un événement imposable, il est recommandé de déclarer les dons dans votre déclaration de revenus, car vous pourriez avoir droit à la déduction caritative détaillée.

5. Les règles de vente à perte ne s'appliquent T aux Crypto

La Cryptomonnaie offre l'opportunité unique de pouvoir valoriser sa richesse au fil du temps tout en économisant de l'argent sur les impôts. les règles de vente à perte ne s'appliquent T à la Cryptomonnaie,vous pouvez profiter des avantages fiscaux de la compensation des gains imposables avec les pertes d'investissement et racheter immédiatement le même actif pour maintenir votre position dans l'actif (c'est-à-dire continuer à le détenir).

6. Les taux d'imposition des Crypto dépendent de votre période de détention

Le taux d'imposition des Cryptomonnaie dépend de la durée de détention de l'actif et de votre revenu annuel. Si vous avez détenu l'actif pendant moins d' un an, vos gains en Cryptomonnaie seront imposés comme un gain en capital à court terme au même taux que votre revenu ordinaire, avec une fourchette de 10 % à 37 %. Si vous avez détenu l'actif pendant plus d' un an, il sera imposé au taux d'imposition des gains en capital à long terme, avec une fourchette de 0 % à 20 %.

7. Les pertes en capital peuvent être utilisées pour minimiser votre obligation fiscale

C'est vrai ! Bien que ce soit une déception sur le moment, les pertes en capital peuvent être utilisées pour compenser vos gains et réduire le montant des impôts que vous pourriez devoir ! Les investisseurs en Crypto avisés sont bien conscients des implications fiscales de leurs transactions tout au long de l'année - et ils les utilisent à leur avantage grâce à une stratégie appelée Récolte des pertes fiscales.

Et même si vous n'avez T de gains en capital à compenser, la récupération des pertes fiscales pourrait toujours être bénéfique en tant que déduction pour perte en capitalde vos revenus.

Il est temps de déclarer vos impôts sur les Crypto ? Réseaux sociaux ces étapes :

Étape 1 :Pour commencer, vous aurez besoin d’une liste de tous vos échanges et transactions, y compris tous les formulaires 1099 reçus des échanges.

Étape 2 :Ensuite, calculez vos gains et pertes en capital en soustrayant votre prix de base, ou le prix auquel vous avez acheté l’actif, du prix auquel vous avez vendu l’actif (Gain ou perte en capital = Prix de vente - Prix de base).

Étape 3 :Remplissez vos gains et pertes en capital surFormulaire 8949 de l'IRS pour tous les Événements imposables en tant que biens.

Étape 4 :Transférez les totaux de votre IRS 8949 vers le formulaire 1040 Annexe D.

Étape 5 : Remplissez tous les revenus de Cryptomonnaie restants sur le formulaire 1040 (rappelez-vous, cela provient du minage ou du jalonnement, des largages aériens ou du paiement en Crypto).

C'est tout ! Du moins pour la plupart des gens. Si vous êtes un trader à volume élevé, le processus devient beaucoup plus complexe et il est recommandé d'utiliser un logiciel d'automatisation fiscale Crypto pour calculer vos gains et vos pertes.

KEEP à l'esprit que plus vous prêtez attention aux implications fiscales de vos transactions en Crypto tout au long de l'année, plus cela vous sera facile au moment de payer vos impôts. De plus, en effectuant des transactions stratégiques sur des positions perdantes, vous pouvez réduire votre impôt à payer, voire obtenir un remboursement d'impôt ! Votre futur vous remerciera plus tard.

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