QuadrigaCX a envoyé tous ses Bitcoin et Ethers à EY, l'un des « Big Four » de l'audit.

Les portefeuilles en ligne de QuadrigaCX pour Bitcoin, Ethereum et d'autres crypto-monnaies ont presque été vidés et les fonds envoyés au contrôleur nommé par le tribunal de la bourse de Cryptomonnaie en faillite, Ernst & Young (EY).

Dans son deuxième rapport sur l'affaire, publié jeudi,EY a confirmé que, comme prévu, elle avait pris le contrôle des fonds en transférant la Crypto des comptes de QuadrigaCX vers le propre portefeuille froid de la société de services professionnels, stocké hors ligne.

« Le 14 février 2019, après avoir testé les modalités de transfert, les demandeurs ont transféré avec succès la Cryptomonnaie suivante au moniteur », a déclaré EY.

Au total, 51 Bitcoin (environ 185 500 $ à l'époque), 951 ethers (116 000 $), 33 Bitcoin Cash, 2 000 Bitcoin Gold et 822 Litecoin ont été transférés.

« Le contrôleur conservera la Cryptomonnaie en stockage à froid en attendant une nouvelle ordonnance du tribunal », ajoute le rapport.

Avant même la publication du rapport, les observateurs de la blockchain soupçonnaient ces transferts, car ils avaient observé des montants de Bitcoin et d'ethers correspondant aux soldes qu'EY avait précédemment déclaré avoir trouvés dans les portefeuilles de la plateforme, laissant des adresses identifiées précédemment comme appartenant à la plateforme canadienne dans les transactions du registre public. Les adresses qui ont reçu les Bitcoin et les ethers étaient fraîchement créées, un autre indice qu'EY avait pris le contrôle des fonds.

Transactions de test

Chacun des portefeuilles QuadrigaCX semble avoir envoyé une transaction test avant de transférer la majeure partie de ses fonds le 14 février, révèle l'analyse des données publiques de la blockchain.

Par exemple, leadresse Ethereum qui était répertorié dans le dossier judiciaire comme le portefeuille HOT de la bourse pour cette Cryptomonnaie a d'abord envoyé 0,01 ETH à Le portefeuille d'EY, avant d'envoyer 960 ETH supplémentaires deux heures plus tard.

De la même manière, le groupe d'adresses Bitcoinque les observateurs de la blockchain aux yeux d'aigle avaient auparavantidentifié appartenant à QuadrigaCX, 0,01 BTC a été envoyé au moniteur. Deux heures plus tard, 52,6 BTC supplémentaires ont été envoyés à ce nouveau adressequi n'a vu aucune autre transaction.

Certaines de ces adresses d'envoi ont été impliquées dans une erreur coûteuse :transfert accidentel de 104 BTC (500 000 $ CA) le 6 février dans les portefeuilles froids de QuadrigaCX, que la société prétend inaccessibles car seul son défunt fondateur, Gerald Cotten, contrôlait les clés privées.

Dans son rapport de jeudi, EY a abordé ce transfert, affirmant qu'il « s'est produit en raison d'une erreur de paramétrage de la plateforme par les demandeurs qui a entraîné le transfert automatique de Bitcoin vers les portefeuilles froids Quadriga ».

De plus, EY affirme avoir examiné les portefeuilles froids et « confirmé… que les portefeuilles froids Quadriga continuent de contenir environ 104 bitcoins à la date du deuxième rapport ».

Maintenant, après cette erreur à six chiffres et le transfert intentionnel ultérieur de 52 BTC vers une nouvelle adresse, le groupe de portefeuilles HOT détient au total moins de 0,5 BTC.

Participations Fiat

Le rapport d'EY a également fourni des mises à jour sur sa quête pour sécuriser les avoirs fiduciaires de la bourse, notant qu'il existe trois sources principales : Costodian, un processeur de paiement qui détenait environ 25 millions de dollars canadiens en traites bancaires, un autre ensemble de traites bancaires en possession de Stewart McKelvey totalisant 5,8 millions de dollars canadiens et divers montants détenus par d'autres processeurs tiers.

Costodian, qui appartient et est exploité par José Reyes, qui possède et exploite également un autre processeur nommé Billerfy, a jusqu'à présent transféré environ 20 millions de dollars canadiens à EY, mais conserve 5 millions de dollars canadiens et 70 000 dollars américains supplémentaires qui, selon elle, appartiennent à Reyes.

Le processeur cherche également à récupérer 778 000 $ CA que Quadriga lui doit en frais de traitement.

Jusqu'à ce que ces fonds puissent être transférés à EY, « les requérants n'ont actuellement aucun fonds accessible pour financer les procédures de la LACC, autre que le financement provisoire fourni par [Jennifer] Robertson qui sera épuisé à NEAR terme », indique le rapport.

Entre de meilleures mains

QuadrigaCX, auparavant la plus grande bourse de Cryptomonnaie canadienne, s'est déconnectéen janvier, suite à des problèmes prolongés avec le système bancaire, à l'arrêt des retraits des clients et au décès annoncé de son fondateur et PDG Gerald Cotten en décembre.

La Cour suprême de la Nouvelle-Écosse a alorsaccordéProtection des créanciers de QuadrigaCX, émission d'une suspension de procédure de 30 jours.

La veuve de Cotten, Jennifer Robertson, a déclaré dans sondéclaration sous sermentau tribunal qu'il avait géré à lui seul les transferts entre les portefeuilles de la bourse et qu'après sa mort, l'accès aux portefeuilles froids avait été perdu.

Même avant l'incident du Bitcoin 104, le juge de la Cour suprême de la Nouvelle-Écosse, Michael Wood, avait suggéré que les fonds du portefeuille HOT soient envoyés vers la sécurité de nouveaux portefeuilles froids gérés par EY.

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