Bakit Maaring I-maximize ng Pagbebenta ng Ilang Bitcoin sa Pagkalugi ang Iyong Potensyal sa Pag-hodling

Sa aking pinakabagong mga pakikipag-usap sa mga pribadong kliyente, ang numero ONE tanong na itinatanong sa akin ay tungkol sa tax loss harvesting (TLH). Pinakamabuting isipin ang TLH bilang may layuning ibenta ang isang investment na binili mo na kasalukuyang mas mababa sa presyo ng iyong pagbili upang mai-lock ang isang capital loss sa iyong mga buwis.

Dahil sa mga klasipikasyon ng regulasyon ng bitcoin, mayroong isang natatanging paraan upang samantalahin ang pag-aani ng pagkawala ng buwis na T posible sa mga equities! ONE QUICK na tala, ang sumusunod na talakayan ng diskarte sa TLH ay batay lamang sa mga batas sa buwis ng US, at ang kasanayang ito ay maaaring o hindi posible sa ibang mga hurisdiksyon.

Si Steven Lubka, isang columnist ng CoinDesk , ay namumuno sa Swan Private, ang serbisyo ng concierge ng Swan Bitcoin para sa mga mamumuhunan na may mataas na halaga. Ang artikulong ito ay bahagi ng Linggo ng Buwis.

Bukod pa rito, hindi ito bumubuo ng payo, at siguraduhing makipag-usap sa iyong sariling CPA [certified public accountant] bago gumawa ng anumang mga desisyon sa buwis!

Sa stock market, kung magbebenta ka ng equity at muling bumili ng katulad na instrumento sa loob ng 30 araw, ang anumang pagkalugi na nabuo mula sa pagbebenta ay hindi papayagan, ibig sabihin, T mo magagamit ang pagkalugi upang mabawi ang anumang iba pang capital gains. Nalalapat din ang panuntunang ito sa kabaligtaran.

Ito ay dahil sa tinatawag na panuntunan sa pagbebenta ng paghuhugas, gayunpaman, nalalapat lang ang panuntunan sa pagbebenta ng paghuhugas sa mga securities. Ang Bitcoin ay inuri bilang "pag-aari" sa ilalim ng US Internal Revenue Service (IRS) tax code at hindi kasama sa panuntunan ng wash sale.

Ang pinapayagan ka nitong gawin ay agad na ibenta at muling bilhin ang iyong Bitcoin upang mai-lock ang mga benepisyo sa buwis. Ito ay mahalaga dahil karamihan sa mga mamumuhunan T talaga gustong ibenta ang kanilang Bitcoin sa mga presyong ito, gusto nilang hawakan ang kanilang Bitcoin para sa tuluyang pagbawi nito.

Ang pagbebenta ng Bitcoin at ang paghihintay ng higit sa 30 araw upang bilhin ito ay maaaring maging sanhi ng mga mamumuhunan na makaligtaan ang isang malaking pagtaas ng presyo kung ito ay ginawa sa maling oras. Ito ang dahilan kung bakit nagbibigay-daan ang mga klasipikasyon ng buwis ng bitcoin para sa isang natatanging diskarte sa pamamahala ng anumang hindi natanto na pagkawala ng kapital na maaaring mayroon ka sa iyong posisyon sa Bitcoin .

Tingnan din ang: Gabay sa Buwis sa Crypto ng US 2022

Sa panahong pinamahalaan ko ang Swan Private team para sa Swan Bitcoin, nakatulong kami sa mga mamumuhunan na magsagawa ng daan-daang transaksyon sa pag-aani ng pagkawala ng buwis habang mababa ang mga presyo, na nagdudulot ng lubos na makabuluhang pagtitipid sa buwis.

Maaaring makinabang ang pagkawala ng kapital

Kaya bakit mo dapat ikulong sa isang pagkawala ng kapital? Ang mga pagkalugi sa kapital ay isang maraming gamit sa buwis na makakatulong sa iyong makatipid ng malaking halaga ng pera sa iyong mga obligasyon sa buwis sa EOY [katapusan ng taon]. Mayroong dalawang pangunahing paraan na makakatulong sa iyo ang pagkawala ng kapital, at ONE mahalagang detalye na dapat malaman.

• Ang pagkawala ng kapital ay maaaring gamitin upang mabawi ang katumbas na halaga ng mga kita sa kapital. Maaaring kabilang sa mga capital gain na ito ang pagbebenta ng mga stock, mga dibidendo mula sa mga pamumuhunan, ang pagbebenta ng real estate, ang pagbebenta ng rental property, ang pagbebenta ng startup equity at mga K-1 distribution. Maaari mong i-offset ang anumang halaga ng capital gains bawat taon, hanggang sa halaga ng capital loss. Ang ONE paghihigpit ay ang mga pangmatagalang pagkalugi sa kapital ay maaari lamang mabawi ang mga pangmatagalang kita sa kapital, samantalang ang mga panandaliang pagkalugi sa kapital ay maaaring mabawi ang alinman sa pangmatagalan o panandaliang mga kita ng kapital.
• Ang pagkawala ng kapital ay magbibigay-daan sa iyo na mabawi ang hanggang $3,000 ng ordinaryong kita bawat taon. Ang karaniwang kita ay tumutukoy sa W-2 na kita, kita sa pag-upa ng ari-arian, 1099 kita at iba pang mga mapagkukunan.

Ano ang mangyayari kung T kang sapat na karapat-dapat na capital gains at ordinaryong kita upang magamit ang iyong kabuuang pagkawala ng kapital? Maaari mong aktwal na isulong ang pagkawala ng kapital sa susunod na taon - nang walang katiyakan. Nangangahulugan ito na kahit na T mo inaasahan ang mga capital gain sa taong ito, ngunit alam mong magkakaroon ka ng ilang mga capital gain sa isang taon sa hinaharap, maaari mo pa ring samantalahin ang anumang pagkalugi sa kapital sa taong ito upang mabawasan ang mga Events sa buwis sa hinaharap .

Sa isang pangunahing antas, ang kailangan lang ay isang pagbebenta at muling pagbili ng posisyon ng Bitcoin . Gayunpaman, may ilang iba pang mga pagsasaalang-alang na KEEP tandaan.

Pagpili ng isang paraan ng accounting

Ang mga namumuhunan sa Bitcoin ay maaaring pumili ng tatlong magkakaibang paggamot sa accounting para sa kanilang Bitcoin. Ito ang Specific ID (HIFO, o pinakamataas na in, first out), last-in first-out (LIFO), at first-in first-out (FIFO). Ang bawat isa sa mga pamamaraang ito ay tumutukoy sa tanong na "alin" ang Bitcoin ang naibenta kapag ang isang mamumuhunan ay nagbebenta ng BTC.

Halimbawa, kung may bumili ng 1 BTC sa dalawang magkaibang okasyon at pagkatapos ay nagbebenta sila ng Bitcoin - aling Bitcoin ang ibinenta nila? ONE binili nila sa halagang $10,000 o ONE binili nila sa halagang $60,000. Maaari mong makita na ito ay malinaw na gumagawa ng isang malaking pagkakaiba.

• FIFO: Ang anumang Bitcoin na ibinebenta ay ibinebenta ayon sa pagkakasunod-sunod ng pagkakasunud-sunod kung saan sila binili. Ang unang Bitcoin na binili ay ang unang Bitcoin na nabili. Ang pamamaraang ito sa pangkalahatan ay pinakamainam para sa mga taong nagsimulang bumili ng Bitcoin noong mataas ang mga presyo at patuloy na bumibili habang bumababa sila.
• LIFO: Ang anumang Bitcoin na ibinebenta ay ibinebenta sa reverse chronological order. Ang paraang ito ay karaniwang pinakamainam para sa mga taong nagsimulang bumili noong mababa ang mga presyo at ginawa ang kanilang huling pagbili kapag mataas ang mga presyo.
• Specific ID (HIFO): Partikular na pumili ng mga lot na may pinakamataas na halaga at ibenta ang mga una. Karaniwang papayagan nito ang mamumuhunan na i-lock ang pinakamalaking pagkawala ng kapital na posible kahit kailan binili ang mga barya.

Bakit ang pagkawala ng buwis ay ani ang iyong Bitcoin?

Sa pangkalahatan, ang dahilan kung bakit sasamantalahin ng karamihan sa mga tao ang pagsasagawa ng isang transaksyon sa TLH ay dahil mayroon silang ilang bahagi ng kanilang kabuuang Bitcoin na bumaba ng higit sa 20%. Ang isang tao na nakaupo sa isang hindi natanto na pagkawala ng kapital na ganito kalaki o higit pa, at umaasa sa mga capital gain sa isang punto sa hinaharap ay maaaring makinabang mula sa pagsasamantala sa kasalukuyang mababang presyo upang mai-lock ang mga benepisyo sa buwis para sa taong ito, o mga darating na taon.

Tingnan din ang: Mga Nakuha ng Crypto Capital at Mga Rate ng Buwis 2022 | (Pebrero)

Kahit na T ka masyadong umaasa sa mga pakinabang ng kapital anumang oras sa lalong madaling panahon, ang pagbabawas sa kita ay maaari ding maging ONE dahilan upang magsagawa ng transaksyon sa TLH. Ito ay partikular na may kaugnayan para sa mga taong nagpaplanong hawakan ang kanilang Bitcoin nang mahabang panahon, at potensyal na humiram laban sa Bitcoin sa hinaharap sa halip na ibenta ito.

Kung ang iyong layunin ay ibenta ang iyong Bitcoin nang mabilis para sa isang tubo, magtatapos ka sa pag-reset ng iyong cost basis kapag gumawa ka ng isang transaksyon sa TLH na magwawakas ng anumang mga benepisyong naipon. Gayunpaman, kung mayroon kang mas mahabang timeline ng pamumuhunan na nagla-lock sa mga pagkalugi ngayon ay maaaring maging isang magandang ideya.