‘Oh, sim’: Professor de contabilidade diz que a FTX de Sam Bankman-Fried definitivamente administrou mal o dinheiro dos clientes

NOVA YORK – Para ajudar a provar que Sam Bankman-Fried cometeu uma fraude histórica de vários bilhões de dólares, os promotores recrutaram um professor de contabilidade que auxiliou as investigações do governo sobre a Enron e a WorldCom duas décadas atrás.

O professor de contabilidade da Universidade de Notre Dame, Peter Easton, prestou depoimento no julgamento em andamento na quarta-feira de manhã. Questionado se a FTX já gastou depósitos de usuários, Easton, que foi contratado pelo Departamento de Justiça para rastrear bilhões de dólares de fundos da Alameda e da FTX, respondeu definitivamente: "Ah, sim."

Os depósitos dos usuários foram reinvestidos em negócios e imóveis, usados para fazer contribuições políticas e doados para instituições de caridade, testemunhou o professor.

Com o comportamento composto de alguém familiarizado com o banco de testemunhas, Easton percorreu um gráfico que ele criou mostrando um abismo crescente entre os depósitos dos usuários da FTX e os saldos bancários da bolsa.

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O gráfico mostrou que os depósitos dos usuários caíram abaixo dos saldos bancários da FTX por volta de março de 2021 – o que significa que os fundos dos usuários perderam seu suporte naquele ponto, de acordo com a análise de Easton.

Em junho de 2022, quando os depósitos da FTX estavam no auge, a bolsa tinha apenas cerca de US$ 2 bilhões disponíveis para garantir mais de US$ 11 bilhões em depósitos de usuários, testemunhou Easton.

Em seguida, o professor analisou gráficos que monitoram entradas e saídas de dinheiro de clientes da FTX para uma variedade de investimentos empresariais.

“Podemos concluir que todas as compras da Modulo Capital foram feitas usando fundos de clientes”, disse ele, referindo-se a uma empresa financeira sediada nas Bahamas e de propriedade da FTX.

Easton disse que sua investigação também mostrou que fundos de clientes estavam por trás da maioria do investimento da FTX na SkyBridge Capital, uma empresa liderada por Anthony Scaramucci – o famoso diretor de comunicações de curta duração de Donald Trump. Os clientes da FTX também financiaram a maior parte de um investimento de US$ 550 milhões da FTX na Genesis Digital Assets, uma empresa de mineração de Bitcoin (que não é a mesma empresa da Genesis, a subsidiária da controladora da CoinDesk, Digital Currency Group), testemunhou Easton.

Um gráfico adicional mostrou o dinheiro do usuário do FTX fluindo para uma conta bancária da Paper Bird, Inc., uma entidade de propriedade exclusiva do Bankman-Fried. Easton disse que os usuários do FTX financiaram a "maioria" de um investimento de US$ 100 milhões que o Bankman-Fried fez na Dave, Inc., uma plataforma de banco móvel, via Paper Bird.

Ex-lobista da FTX testemunha

Também na quarta-feira, a ex-lobista da FTX, Eliora Katz, testemunhou, iluminando um contraste entre os comentários públicos de Bankman-Fried sobre as salvaguardas da bolsa e a realidade Secret que levou ao seu fim há um ano.

O depoimento de Bankman-Fried perante o Comitê de Serviços Financeiros da Câmara surgiu no início do interrogatório da testemunha pelo Departamento de Justiça, junto com os tuítes do fundador da FTX sobre proteção ao investidor.

“Temos um sistema transparente”, disse Bankman-Fried em um clipe exibido para o júri de seus comentários perante o Congresso. Bankman-Fried, no vídeo, também discutiu o sistema de monitoramento de risco da empresa, contrastando-o com a bagunça opaca de Wall Street que alimentou a crise financeira de 2008.

A verdade, de acordo com promotores e insiders da FTX que testemunharam após se declararem culpados, era muito diferente: má manutenção de registros financeiros e desvio impróprio de dinheiro de clientes para a firma de negociação nominalmente separada de Bankman-Fried, a Alameda Research. E quando isso começou a vir à tona, a empresa desmoronou em um colapso rápido, no estilo de 2008.

Katz na verdade disse relativamente pouco no depoimento. O promotor continuou mostrando seus tuítes e transcrições e pediu que ela os lesse em voz alta, e ela frequentemente mantinha suas respostas curtas: "sim" ou algo parecido. Ela parecia estar principalmente no depoimento para contrastar as declarações públicas da FTX sobre a proteção do investidor de Cripto e como ela realmente lidava com fundos de clientes, e para introduzir declarações sobre criptomoedas serem commodities em vez de títulos — uma importante distinção regulatória nos EUA

Algumas das exibições do Departamento de Justiça se concentraram em declarações de Bankman-Fried de que grande parte do mercado de Cripto é commodities. O ex-CEO da FTX é acusado de conspiração para cometer fraude de commodities.

Katz também enfatizou repetidamente que o depoimento de Bankman-Fried, tanto perante os comitês da Câmara, ocorreu antes de ela se juntar à FTX. Ela pareceu visivelmente desconfortável no banco dos réus. A testemunha negou ter reunido vários materiais publicados pela FTX e disse que acreditava que tudo o que Bankman-Fried disse ao público sobre proteção ao investidor era verdade.

Juiz detona promotores e advogados da SBF

No início da tarde, o juiz Lewis Kaplan advertiu os advogados de acusação e defesa, chamando o depoimento de duas das testemunhas do dia de “uma piada”.

As partes deveriam ter concordado que certos documentos eram reais, em vez de testemunhas testemunharem sua autenticidade, disse ele.

Katz, o antigo lobista da FTX, não precisou testemunhar sobre comentários feitos no registro público e um funcionário do Google que também prestou depoimento não precisou voar do Texas para testemunhar sobre o que eram dados JSON, um formato de intercâmbio baseado em texto, disse Kaplan. Ele argumentou que os advogados poderiam ter concordado com algumas das exibições.

“Esta tarde, trouxemos uma testemunha para testemunhar sobre algo que ela não sabia nada?”, perguntou o juiz sobre Cory Gaddis, do Google, que testemunhou ao júri por apenas alguns minutos. “Isso é um crime”, disse o juiz Kaplan.

Gaddis foi chamado para testemunhar que o Google mantém registros de atividades dos usuários e que diferentes endereços de e-mail do Gmail têm IDs diferentes.

ATUALIZAÇÃO (18 de outubro de 2023, 21:22 UTC):Adiciona seção final sobre o juiz advertindo advogados.