Relatório Suíço Estabelece Base para que o Bitcoin se Torne Dinheiro Legal

O Conselho Federal da Suíça, o braço executivo do país composto por sete membros, divulgou ontem um novo relatório de 25 páginas sobre moedas digitais, que buscava definir amplamente como ele acredita que negócios específicos de Bitcoin devem ser regulamentados pela lei existente.

A notícia surge na sequência de umaRequest de setembro pelo membro do Partido Socialista Suíço Jean Christophe Schwaab para a organização redigir o relatório, que foi formalmente aceite como uma iniciativa do Conselho Federal em dezembro.

O Conselho Federal tem a capacidade de criar portarias, mas apenas o parlamento é capaz de criar legislação, o que significa que, embora sua recomendação final seja:que nenhuma nova regulamentação precisa ser promulgada – estabelecerá um precedente legal significativo e longo, o relatório não tem a legitimidade para determinar se o Bitcoin se enquadra diretamente em regulamentação específica. Tais decisões continuam sendo de responsabilidade da Autoridade Supervisora ​​do Mercado Financeiro Suíço (FINMA).

Schwaab disse ao CoinDesk: "O relatório é apenas a Opinião do governo, mas não é juridicamente vinculativo".

Triunfo da comunidade

Ainda assim, a clareza geral fornecida pelo relatório foi elogiada por membros do ecossistema local do Bitcoin .

Alexis Roussel, CEO de uma corretora de moeda digital sediada na SuíçaSBEX, indicou que as recomendações farão muito para trazer estabilidade aos negócios da região, dizendo ao CoinDesk:

"Agora podemos esperar o seguinte: nenhuma mudança na legislação nos próximos dois anos [e] um bom desenvolvimento da doutrina administrativa em torno do Bitcoin."

Associação Bitcoin Suíça

(BAS), a associação local de comércio de Bitcoin , foi igualmente positiva em sua revisão da análise do governo, afirmando:

"O relatório conclui que o Bitcoin é coberto pelas leis existentes e que nenhuma nova regulamentação é necessária. Esta é uma excelente notícia e está em total acordo com nossas visões."

O BAS acrescentou queo relatórioaté sugere que há um caminho claro para que o Bitcoin um dia receba o status legal de "dinheiro" na Suíça, observando que "o relatório diz que a única coisa que falta ao Bitcoin atualmente para ser dinheiro [...] é baixa volatilidade".

No entanto, essa foi apenas uma das muitas conclusões do relatório para operadores locais, bem como para empresas internacionais que buscam orientação sobre como atender melhor o mercado doméstico do líder bancário internacional.

IVA improvável

Talvez mais notavelmente para usuários locais, o relatório sugere que os bitcoins não sejam tratados nem como um bem nem como um serviço quando usados como um meio de pagamento. Como tal, sua linguagem sugere que nenhum imposto sobre valor agregado (IVA) deve ser aplicado durante os pagamentos.

A recomendação representa uma ruptura comaplicações potenciais no direito alemãoque buscaria tributar bitcoins que são trocados entre comerciantes e compradores durante as compras.

Ainda assim, o presidente do BAS, Luzius Meisser, sugere que tal interpretação não é muito clara.

"Temos outra pista forte de que o Bitcoin é isento de IVA. Para ter 100% de certeza, precisamos esperar pelo relatório pendente da [Administração Federal de Impostos da Suíça]."

Quando o Bitcoin é usado como meio de pagamento na venda ou troca de bens e serviços, o relatório do Conselho Federal concluiu que tais atividades não devem estar sujeitas às leis do mercado financeiro.

O relatório explica que "bitcoins são um meio de pagamento que, por sua vez, pode ser usado para adquirir bens ou serviços". Isso isenta os pagamentos de Bitcoin do Banking Act, "já que nenhuma quantia ou bitcoin é coletada por uma parte".

Regras adicionadas para depósitos

No entanto, certos atos, como a Lei Federal sobre Bancos e Caixas Econômicas, a Lei Federal sobre Bolsas de Valores e Negociação de Valores Mobiliários e a Lei Federal sobre Combate à Lavagem de Dinheiro e ao Financiamento do Terrorismo no Setor Financeiro, devem ser aplicados a empresas que realizam transações de Bitcoin que são consideradas depósitos, diz o relatório.

O relatório explica que as transações devem ser consideradas depósitos "se um negociante de Bitcoin aceitar saldos de crédito em moedas oficiais nas próprias contas do negociante com vistas a futuras transações monetárias", ou "se o negociante aceitar bitcoins de clientes para futuras transações de câmbio e o cliente não for capaz de dispor dos bitcoins o tempo todo sem o envolvimento do negociante".

No caso de tal empresa falir, argumenta o relatório, os bitcoins seriam considerados ativos de falência no mesmo nível dos saldos credores aceitos em dinheiro.

Ainda assim, o relatório abre espaço para exceções. Por exemplo, o relatório afirma que "ainda é possível, de acordo com a prática da FINMA, impedir a aplicabilidade do Banking Act se um banco supervisionado pela FINMA garantir o reembolso integral dos depósitos".

Regras para plataformas de negociação

As plataformas de negociação, definidas como aquelas que reúnem e designam compradores e vendedores, devem ser regidas pelas leis de mercado suíças existentes, diz o relatório.

Aqui, novamente, o relatório faz uma distinção entre negócios de Bitcoin que mantêm saldos e aqueles que não mantêm, afirmando: "importa se o operador aceita saldos de crédito em dinheiro para essa finalidade de usuários da plataforma em suas próprias contas, ou se o operador aceita bitcoins de usuários dos quais os clientes não conseguem dispor o tempo todo sem o envolvimento do operador".

Depósitos sem esse controle são considerados depósitos sob a Lei Bancária, "se o operador mantém saldos credores em dinheiro ou bitcoins para o usuário em uma base comercial e permanente, e que podem ser empregados pelo usuário para a futura compra e venda de bitcoins através da plataforma".

No entanto, as leis contra lavagem de dinheiro não devem se aplicar a ambos os tipos de plataformas de câmbio de Bitcoin .

Por exemplo, o relatório argumenta que os operadores que reúnem partes para a compra e venda de Bitcoin não precisam realizar a devida diligência AML.

Aplicações do código penal

Ao analisar as aplicações do bitcoin ao atual código penal suíço, o Conselho Federal acredita que os operadores de câmbio de Bitcoin "podem estar sujeitos a punição por lavagem de dinheiro" sob Artigo 305.

O relatório sugeriu que as penalidades de combate à lavagem de dinheiro seriam aplicadas quando uma "pessoa opera uma plataforma de negociação de moedas virtuais e, assim, realiza um ato que visa frustrar a identificação da origem, o rastreamento ou o confisco de ativos que a pessoa sabe ou deve presumir que se originam de um crime".

Como as moedas digitais também se qualificam como propriedade, o relatório observou que certas penalidades por apropriação indébita, fraude e uso ilícito de ativos financeiros também podem ser aplicadas em tais casos.

O Anti-Money Laundering Act se aplica principalmente a "intermediários financeiros", um termo que o relatório considera se referir a negócios de Bitcoin que exigem uma licença bancária. Ainda assim, os regulamentos AML podem se aplicar a negócios de Bitcoin que não se enquadram nessa definição, estendendo-se a atividades de negociação cobertas pela lei.

Os negócios de Bitcoin regidos pela lei devem, por sua vez, conduzir "requisitos de due diligence para a prevenção de lavagem de dinheiro e financiamento do terrorismo". Isso inclui registrar relatórios no Money Laundering Reporting Office Switzerland (MROS) se eles acreditam que indivíduos estão lavando dinheiro ou operando com intenção criminosa.

Usuários individuais de Bitcoin que pagam por bens e serviços em bitcoins não devem estar sujeitos a nenhuma lei AML, sugere o relatório. Traders profissionais de Bitcoin , por comparação, devem conduzir alguma verificação dependendo do tamanho da transação, mesmo em alguns casos em que não mantêm um relacionamento comercial.

Os caixas eletrônicos são transmissores de dinheiro

O relatório incluiu ainda ecos da recente decisão do país depermitir que operadores de caixas eletrônicos de Bitcoin implantem máquinas, desde que tenham solicitado uma licença de transmissão de dinheiro.

O Conselho Financeiro indicou que acredita que as máquinas de câmbio de Bitcoin não estão realizando troca de moeda, mas sim transmissão de dinheiro, pois seria possível que o dinheiro depositado em uma máquina fosse sacado em outro local.

Essas habilidades de transferência são de fato a pedra angular dos esforços da Robocoin para se tornar um serviço de remessa global e um banco, com um novo conjunto de recursos e hardwarelançado este mês.

O relatório indicou que, embora seja uma pequena diferença, ela não é insignificante, afirmando: "A distinção é relevante porque a transmissão de dinheiro é sempre considerada profissional devido aos riscos associados à lavagem de dinheiro".

Bitcoin como moeda estrangeira

O relatório também ponderou sobre o assunto de se os bitcoins constituem dinheiro no sentido tradicional. Embora o Conselho Federal tenha considerado que o Bitcoin não atende a essa definição no momento, ele disse que ele exibe "características-chave do dinheiro", o que, por sua vez, torna as regulamentações atuais aplicáveis ​​em sua troca.

"São unidades de valor com as quais bens e serviços reais podem ser adquiridos, que são aceitos por uma comunidade como meio de pagamento e cujo valor financeiro T depende de seu valor intrínseco", diz o relatório.

Como resultado, a Suíça parece sugerir que o Bitcoin deve ser tratado como uma moeda estrangeira, uma Opinião sendo cada vez mais defendido porinternacionalmente.

O relatório declarou: "Se também for levado em consideração que a troca de bitcoins em moedas oficiais é, em princípio, possível em todos os momentos e sem restrições, não há razão para tratar tais atividades de troca de forma diferente da troca de moedas estrangeiras".

Perguntas persistentes

Meisser, embora positivo sobre as implicações do relatório, vê uma área em que a orientação fica aquém. Ele afirmou que, de um ponto de vista legal, o Conselho Federal não deu uma Opinião clara sobre como os mineradores de Bitcoin devem ser tratados sob a lei.

Meisser indicou que, como os mineradores de Bitcoin processam transações, eles podem ser considerados intermediários financeiros segundo a interpretação do Conselho Federal e estar sujeitos às regulamentações sugeridas para essas entidades.

Meisser disse:

"[Chamar mineradores de Bitcoin de intermediários financeiros] seria, na minha Opinião, errado, já que. Diferentemente dos bancos – mineradores de Bitcoin não podem desviar os bitcoins que processam."

Dessa forma, Meisser sugere que o governo suíço pode precisar fazer mais anúncios para dar total clareza ao ecossistema local do Bitcoin .

É claro que modelos de negócios individuais provavelmente causarão complicações, questões que, segundo o relatório, serão determinadas pela FINMA, já que isso se enquadra "no escopo de suas funções".

Imagem da lei suíçavia Shutterstock