L'ancien comptable de FTX US Auditor Armanino s'installe sous le nom de The Network Firm

Les membres du cabinet comptable Armanino, spécialisé dans les actifs numériques, sont partis et ont créé une startup – The Network Firm – pour poursuivre l'activité de fourniture d'audits, d'attestations et de travaux connexes pour les clients du Crypto .

Cette décision, confirmée à CoinDesk cette semaine par des personnes bien informées, fait suite à la décision d'Armanino, fin 2020, de cesser ses audits de Crypto , suite à une surveillance accrue de ses activités passées pour une filiale américaine de la plateforme d'échange FTX de Sam Bankman-Fried, en faillite. Armanino a affirmé maintenir ses audits de 2020 et 2021 sur FTX US.

La séparation officielle de l'équipe chargée des actifs numériques, dirigée par Noah Buxton, est entrée en vigueur mercredi, ont indiqué les sources.page LinkedIn de l'entreprise, The Network Firm a été fondée cette année et est basée à Miami.

Parmi les anciens clients Crypto d'Armanino figuraient des échanges Crypto Kraken, prêteur d'actifs numériquesNexo et la société d'investissement CoinShares. Plusieurs de ces comptes devraient Réseaux sociaux l'équipe au sein de la nouvelle société, ont indiqué les sources.

Buxton a refusé de commenter pour le moment.

L'industrie de la Crypto a été durement touchée par l'effondrement de FTX, avec une chute des prix du Bitcoin (BTC), Solana (SOL) et d'autres jetons, une série de dépôts de bilan dans l'industrie, le dépôt de recours collectifs, une répression réglementaire et une attention particulière de la part des législateurs.

L'épisode Armanino met en évidence un autre point d'étranglement : les entreprises de Crypto ont de plus en plus de mal à obtenir des audits et des attestations de réserve de la part de grands cabinets comptables établis, alors même que le secteur des actifs numériques s'efforce désespérément de consolider la confiance et une réputation mise à mal par les développements de 2022.

En décembre, Mazars, un cabinet comptable mondial basé à Paris et comptant 47 000 professionnels qui a travaillé avec Binance, la plus grande bourse de Crypto au monde en termes de volume de transactions, a déclaré qu'il était suspendre le travail de preuve de réserves pour les clients Crypto.

Basée à San Ramon, en Californie, Armanino est une entreprise du top 25 avec plus de 2 500 employés et 22 bureaux à travers les États-Unis. The Network Firm, en revanche, compte moins de 20 personnes, avec huit membres clés de l'équipe répertoriés sur sonnouveau site web.

Petit mais puissant

UN bannièreLe site Web de l'entreprise indique que ses fondateurs « ont été les pionniers du développement de services de comptabilité et d'attestation crypto-natifs ainsi que de capacités fiscales et d'audit traditionnelles depuis 2016 ».

« The Network Firm se concentre à 100 % sur les besoins en services professionnels du secteur des Crypto et des actifs numériques », peut-on lire sur le site web. « Nous savons que les actifs numériques transformeront tous les secteurs de notre économie grâce au potentiel de la blockchain. Face à cette évolution accélérée, The Network Firm jouera un rôle essentiel en garantissant la confiance et la transparence nécessaires à ce nouveau secteur. »

Le discours pourrait être moins impressionnant pour les grands investisseurs et les entreprises de la Finance traditionnelle, car ils sont susceptibles d’être davantage concentrés sur les risques de réputation liés au fait de faire confiance au travail d’audit d’une entreprise récemment créée et disposant de ressources plus limitées.

Les entreprises de Crypto , dont beaucoup sont encore en phase de démarrage, ne seraient probablement T aussi dérangées ou découragées par l'idée de travailler pour une petite entreprise avec un historique court - en particulier lorsque les anciens comptables d'Armanino peuvent légitimement se vanter de leurs connaissances et de leur expérience dans une industrie naissante et en évolution rapide.

En janvier, les sénateurs américainsÉlisabeth Warrendu Massachusetts et Ron Wyden de l'Oregon, tous deux démocrates, ont écrit unlettre au Public Company Accounting Oversight Board (PCAOB) demandant si les activités d'Armanino et Prager METIS, un autre cabinet comptable ayant fait affaire avec FTX, étaient conformes aux « normes de pratique professionnelle » ou s'il y avait des avertissements concernant « un manque de scepticisme professionnel ». (La présidente du PCAOB, Erica Williams, a déclaré que l'agence n'a pas T inspecterLes audits de FTX parce que ce n’est pas une société publique.)

Peewee ou prototype ?

Francine McKenna, chargé de cours à temps plein à la Wharton Business School de l'Université de Pennsylvanie, qui aécrit en détail sur les pratiques d'audit Crypto, affirme que même les entreprises de la taille d’Armanino sont considérées dans le secteur de la comptabilité comme un recul significatif par rapport aux « Big Four » que sont Deloitte, PwC, Ernst & Young et KPMG.

Peu de ces grandes entreprises accepteraient de réaliser des travaux d'audit pour des sociétés de Crypto , a-t-elle déclaré, bien que Deloitte travaille avec Coinbase, la bourse de Crypto américaine cotée en bourse.

« C’est incroyablement risqué, même pour une entreprise du Big Four qui dispose de centaines de milliers de personnes à l’échelle mondiale, et de personnes qui ont de l’expérience dans tous les secteurs, en particulier dans le secteur financier », a-t-elle déclaré.

Pour l’instant, la plupart des entreprises de blockchain devront peut-être s’appuyer sur ces petites entreprises.

« Ils sont passés des ligues de brousse aux peewee », a-t-elle déclaré.

Une innovation clé de l'équipe d'actifs numériques d'Armanino, l'outil TrustExplorer conçu pour fournir des données en temps réel sur les réserves de projets aux utilisateurs de la blockchain, a été transféré à The Network Firm, ont déclaré des personnes connaissant le sujet.

Le nouveau site Web décrit un produit de réserves en temps réel,LedgerLens, conçu pour « combler l'écart de visibilité entre les passifs sur la chaîne et les actifs hors chaîne, le tout avec des rapports d'attestation conformes aux normes du secteur et à une fréquence inégalée ».

Les dirigeants d'Archblock, qui prend en charge le stablecoin TrueUSD , un client de l'ancien service de reporting des réserves en temps réel d'Armanino, ont été « très surpris » lorsqu'ils ont appris que le plus grand cabinet comptable abandonnait les clients Crypto , selon le directeur financier Alex de Lorraine.

Archblock prévoit de continuer à utiliser le produit sous The Network Firm, a-t-il déclaré.

« L'entreprise est peut-être nouvelle, mais les partenaires travaillent dans le secteur depuis longtemps, et de nombreux membres de l'équipe faisaient partie du moteur d'attestation initial », a déclaré de Lorraine à CoinDesk dans un e-mail.

Kraken, un autre client, a été « naturellement déçu par la décision d'Armanino de mettre fin à sa pratique de Crypto » mais reste « fermement déterminé à se soumettre à des audits de preuve de réserves », selon un représentant de la presse.

« Kraken étudie actuellement diverses options pour continuer à offrir à ses clients une transparence totale et un moyen de vérifier cryptographiquement que les fonds détenus dans les actifs pris en charge sont intégralement détenus sur la plateforme d'échange », a déclaré le représentant à CoinDesk par courriel. « Nous sommes impatients de partager plus de détails sur nos projets NEAR . »

Les responsables de la presse de CoinShares et d'Armanino ont refusé de commenter.

Après la publication de cet article, un porte-parole de Nexo a envoyé par courrier électronique le commentaire suivant :

L'attestation des réserves en ligne et en temps réel de Nexo continue d'être disponible sur <a href="https://real-time-attest.trustexplorer.io/nexo">Nexo</a> et est mise à jour quotidiennement.

Krisztian Sandor a contribué au reportage.

MISE À JOUR (17:41 UTC) : Ajoute les commentaires du porte-parole de Nexo .