Cómo las pérdidas en Cripto podrían generar beneficios fiscales

Incluso si sufrió pérdidas en sus inversiones en Cripto este año, todavía hay buenas noticias.

Michelle O’Connor es vicepresidenta de marketing de TaxBit.

El Servicio de Impuestos Internos de EE. UU. permite a los inversores solicitar deducciones por pérdidas en Criptomonedas , lo que puede reducir sus obligaciones tributarias o incluso resultar en un reembolso de impuestos. También existen estrategias de inversión que puede utilizar a lo largo del año para maximizar sus pérdidas y sacar el máximo provecho de sus inversiones en Cripto .

Compensación de ganancias de capital

Las pérdidas en Criptomonedas pueden utilizarse para compensar las ganancias de capital. Una ganancia de capital se produce al vender, transferir o disponer de sus Cripto para obtener una ganancia.

El impuesto que paga sobre las ganancias de capital depende de cuánto tiempo haya mantenido su Cripto.

Las pérdidas de capital a largo plazo de activos mantenidos durante más de un año pueden utilizarse para compensar las ganancias de capital a largo plazo; las pérdidas de capital a corto plazo de activos mantenidos ONE un año o menos pueden utilizarse para compensar las ganancias de capital a corto plazo. Recuerde que solo se pueden compensar pérdidas del mismo tipo.

Si tiene ganancias de capital a corto y largo plazo sobre un activo, es más beneficioso cosechar primero las pérdidas de capital a corto plazo para compensar sus ganancias a corto plazo, que tienen una tasa impositiva más alta.

¿Sin ganancias? Solicita una deducción.

Si no tiene ganancias de capital para compensar, puede deducir hasta $3,000 en pérdidas de capital por año de su ingreso ordinario de acuerdo con 26 Código de los Estados Unidos § 1211del Código de Rentas Internas.

Si tiene más de $3,000 en pérdidas netas de capital en un año fiscal, el exceso de pérdidas puede trasladarse a ejercicios fiscales posteriores. Puede utilizar las pérdidas para compensar ganancias de capital en un ejercicio fiscal posterior o solicitar una deducción nuevamente.

Cosecha de pérdidas fiscales

También puede compensar sus ganancias de capital a lo largo del año con una estrategia de inversión conocida como recolección de pérdidas fiscales. Esta estrategia le ayuda a evitar pérdidas no realizadas, es decir, pérdidas que conserva en lugar de venderlas y utilizarlas para obtener un reembolso de impuestos.

La recolección de pérdidas fiscales aprovecha las caídas en los precios del mercado de Criptomonedas . Implica la venta de Cripto u otros activos digitales cuando el valor justo de mercado cae por debajo del costo base (el valor del activo al momento de su adquisición) para generar pérdidas de capital. Puede continuar compensando estas pérdidas con las ganancias de capital y reducir su factura fiscal como se describió anteriormente.

En lugar de solo compensar sus ganancias de capital al final del año, podría hacerlo de manera regular durante todo el año, aprovechar esas caídas de precios y hacer que esas inversiones en Cripto funcionen de manera más eficiente para su cartera.

Excepción a la regla de la «venta de lavado»

A partir de diciembre de 2021, la regla de “venta de lavado” solo se aplica a acciones y valores, no a Criptomonedas.

Una venta de lavado ocurre cuando un contribuyente obtiene pérdidas en una acción o valor, pero compra el ONE o ONE sustancialmente idéntico dentro de un período de 30 días antes o después de la venta. Servicio de Impuestos Internos (IRS) no permite una deducción por estas pérdidas en acciones y valores.

Pero la regla de las ventas de lavado no aplica a las Cripto. Por lo tanto, la recolección de pérdidas fiscales es mucho más efectiva para las inversiones en Cripto .

En conclusión

No te desesperes por tus pérdidas en Cripto . A todos los inversores les ocurren pérdidas. En lugar de eso, diseña una estrategia para aprovecharlas y continúa aplicando tus nuevos conocimientos a tus futuros planes de inversión en Cripto .

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